Najczęstsze podstawowe porady dotyczące finansów osobistych, jakie ktoś otrzymuje, to: Maksymalnie wykorzystaj swoje 401 (k) składek. Ale co to znaczy? Ile wynosi maksimum i co robisz, jeśli je przekroczysz? (Tak, możesz to przekroczyć.)
W 2020 r. Wewnętrzna służba skarbowa zwiększyła maksymalny dozwolony wkład do 19 500 USD rocznie (19 000 USD w 2019 r.). Łączna kwota wniesiona przez pracodawcę i pracownika wynosi 57 000 USD na 2020 r. (56 000 USD na 2019 r.). Jeśli masz ponad 50 lat, możesz wnieść wkład w wysokości 6500 USD rocznie (6000 USD w 2019 r.). Skontaktuj się z działem kadr, aby ustalić, jakie tempo pracujesz.
15 kwietnia jest powszechnie cytowaną datą, ale w latach takich jak 2018 r., W których podatki są należne nieco później z powodu wakacji lub weekendów, termin ten może zostać przesunięty do tyłu, więc skonsultuj się z doradcą podatkowym.
Co robić
Nadwyżka odroczenia powinna zostać zwrócona do 15 kwietnia. Na przykład, jeśli nadwyżka odroczenia nastąpiła w bieżącym roku, należy ją skorygować - to znaczy usunąć z konta - do 15 kwietnia następnego roku. Suma ta powinna obejmować zarobki naliczone od nadwyżki, gdy była na koncie. Musisz dodać dochód do dochodu podlegającego opodatkowaniu za rok, w którym nadwyżka jest wypłacana z kwoty 401 (k).
Ponadto, jeśli nadwyżka została odroczona na podstawie opodatkowania, pracodawca musi zmienić formularz W-2, aby wykazać zwróconą kwotę jako wynagrodzenie.
Załóżmy na przykład, że nadwyżka odroczenia nastąpiła w tym roku, i dostarczyłeś terminowo powiadomienie swojemu administratorowi planu. Jeśli Twoje składki zostały wniesione przed opodatkowaniem, Twój pracodawca musi zmienić W-2 na ten rok, aby wykazać nadwyżkę odroczenia jako wynagrodzenie podlegające opodatkowaniu (w ramce 1).
Nadwyżka kwoty
Jeżeli nadwyżka składki zostanie zwrócona, wszelkie dochody zawarte w zwróconej Ci kwocie powinny zostać dodane do dochodu podlegającego opodatkowaniu w zeznaniu podatkowym za ten rok. Na przykład, jeśli nadwyżka składki zostanie zwrócona w tym roku, wszelkie zarobki uwzględnione w zwróconej kwocie powinny zostać dodane do dochodu podlegającego opodatkowaniu w zeznaniu podatkowym, które złożysz następnej wiosny.
Jeśli nadwyżka nie zostanie zwrócona do 15 kwietnia, możesz zapłacić podatki od tej kwoty dwukrotnie - w roku, w którym nastąpiła nadwyżka, a w roku jest ona zwrócona.
