Co to jest renta typu stretch?
Elastyczna renta dożywotnia to opcja renty, w której odroczone podatki są przekazywane beneficjentom, oferując im większą elastyczność i kontrolę nad utrzymaniem inwestycji. W związku z tym beneficjent ma mniejsze ograniczenia w przekazywaniu bogactwa i może otrzymać większą sumę świadczeń rozciągniętych w dłuższym okresie. Znany również jako dożywotnia renta.
Kluczowe dania na wynos
- Rozciągająca się renta (wcześniejsza renta) pozwala na łatwiejsze przekazywanie majątku dla ankieterów do ich beneficjentów po ich śmierci, ponieważ świadczenia mogą być rozszerzone na dzieci lub wnuki, podatki od nieruchomości i transfer aktywów mogą być zminimalizowane. - renty dożywotnie zapewniające ciągłe korzyści małżeńskie po śmierci anuitera.
Jak działa renta rozciągająca
Wielu ubezpieczycieli nie oferuje wcześniejszych lub wcześniejszych emerytur. Tego rodzaju renta może być korzystna, ponieważ beneficjent nie jest obciążony ogromnym podatkiem od zysków. To często może być stresujące dla rodziny, która właśnie poradziła sobie z utratą ukochanej osoby. Chodzi o to, że umowa renty może być „rozciągnięta” na wiele pokoleń zamiast na jednego właściciela lub parę.
To, co stanie się z rentą po śmierci właściciela, zależy w dużej mierze od rodzaju planu renty. Właściciel lub spiker wybiera na początku rodzaj renty i wszystkich beneficjentów, chociaż beneficjentów może zmienić spiker przed śmiercią. Istnieje kilka rodzajów planów wypłat dożywotnich. W niektórych przypadkach płatność kończy się wraz ze śmiercią osoby wnoszącej odwołanie, ale inne przewidują wypłatę na rzecz małżonka lub innego beneficjenta przez wiele lat.
Stretch vs. wspólne życie dożywotnie
Dożywotnia renta różni się od wspólnej renty dożywotniej. Wspólna renta dożywotnia gwarantuje wypłatę zarówno za całe życie, jak i przez beneficjenta. Po Twojej śmierci małżonek lub inny beneficjent otrzymuje płatności aż do swojej śmierci. Płatności na rzecz beneficjentów mogą stanowić pełną kwotę do wypłacenia ankieterowi w trakcie jego życia lub obniżoną kwotę, w zależności od wyborów dokonanych przez ankietera na początku.
Po rozciągnięciu renty osoba, która zawiera umowę, nie otrzymuje żadnych płatności. Zamiast tego dożywotni dochód jest przekazywany beneficjentowi na podstawie odziedziczonej wartości umowy i oczekiwanej długości życia beneficjenta w momencie rozpoczęcia wypłat. Zgodnie z zasadami IRS, beneficjenci muszą wycofać minimalną roczną kwotę na podstawie ich oczekiwanej długości życia, zaczynając w ciągu roku od śmierci pierwotnego właściciela.
Ulga podatkowa jest udzielana, ponieważ zobowiązanie podatkowe beneficjenta jest rozciągane na wiele lat, w przeciwieństwie do otrzymywania dziedziczonej renty ryczałtowej, co oznacza, że podatki są należne w roku podziału na podstawie odziedziczonej kwoty i przedziału podatkowego beneficjenta. Tego rodzaju renty są często elementem planowania majątku przez zamożniejsze rodziny.
