Co to jest zapis giełdowy?
Dokumentacja giełdowa to główna lista papierów wartościowych przechowywanych przez firmę maklerską w imieniu jej klientów. Lista jest aktualizowana przy każdej transakcji wykonywanej przez dom maklerski.
Kluczowe dania na wynos
- Każdy dom maklerski jest zobowiązany do prowadzenia ewidencji giełdowej. Jest to główna lista wszystkich transakcji dokonywanych w imieniu swoich klientów i jest aktualizowana przy każdej transakcji. W erze, w której nie są już wydawane papierowe certyfikaty, niezbędna jest dokładna ewidencja.
Dokumentacja giełdowa zawiera nazwę prawdziwego i faktycznego właściciela, liczbę akcji oraz lokalizację wszystkich papierów wartościowych posiadanych przez firmę. Zapis giełdowy jest aktualizowany za każdym razem, gdy wykonywana jest transakcja.
Zrozumienie rejestru zapasów
Dom maklerski kupuje, przechowuje i sprzedaje akcje pod własną „nazwą ulicy”, to znaczy nazwą domu maklerskiego, a nie indywidualnego klienta. Za kulisami akta rejestrują nazwisko prawdziwego właściciela.
Ta osoba jest znana w prawie jako faktyczny właściciel. Oznacza to, że osoba fizyczna jest faktycznym właścicielem akcji, chociaż jej własność może być zarejestrowana pod inną nazwą, taką jak nazwa firmy maklerskiej, do celów prowadzenia ewidencji.
Komisja Papierów Wartościowych i Giełd ustala zasady tworzenia i prowadzenia rejestru zapasów.
Zanim na Wall Street pojawiła się skomputeryzowana technologia, zapasy wydawano ich właścicielom w postaci prawdziwych kawałków papieru, zwanych certyfikatami zapasów.
Rozwój ewidencji giełdowej wyeliminował potrzebę przekazywania przez maklera papierowych papierów wartościowych klientowi. To znacznie przyspieszyło i uprościło transakcje.
Zasady
Komisja Bezpieczeństwa i Wymiany (SEC) Reguła 17a-3 i Reguła 17a-4 określają minimalne wymagania dotyczące prowadzenia dokumentacji pod względem treści, praktyk tworzenia i konserwacji oraz czasu przechowywania dokumentacji.
Reguły te mają na celu ochronę klientów i umożliwienie audytów zgodności.
Dział ewidencji towarowej
Każdy dom maklerski ma dział ewidencji zapasów, którego zadaniem jest utrzymywanie dokładnych rejestrów wszystkich transakcji w imieniu klientów.
Dla każdej transakcji dział ewidencji zapasów musi określić właściciela, ilość zapasów oraz lokalizację, w której zabezpieczenie jest przechowywane lub zdeponowane.
Obecnie większość amerykańskich certyfikatów giełdowych odbywa się w Depozytariuszach Trust Company (DTC). Ta nowojorska firma powstała w 1973 roku, aby dosłownie przejąć certyfikaty giełdowe biznesu na świecie.
Od tego czasu nie było już konieczne przekazywanie certyfikatów giełdowych ich nowym właścicielom. Bez względu na to, ile razy akcje zmieniały własność, certyfikat pozostawał na miejscu i zmiana własności była rejestrowana. Dziś firma nadal działa jako centralny rejestrator zakupów i sprzedaży papierów wartościowych, a także jako biuro rozrachunkowe dla korporacyjnych i komunalnych papierów wartościowych.
Informacje w ewidencji akcji maklerskich muszą być zgodne z informacjami w depozycie. Działy ewidencji towarowej zajmują się uzgadnianiem rozbieżności codziennie, co tydzień lub w razie potrzeby.
