Spis treści
- Jak generowane są świadczenia SS
- Scenariusze zorientowane na akcje
- Konsekwencje podatkowe
- Skromna propozycja
- Dolna linia
Należy pamiętać o związku między giełdą a miesięcznym czekiem na ubezpieczenie społeczne. W niektórych ograniczonych sytuacjach znaczne zyski inwestycyjne z rynku mogą zmniejszyć Twoje świadczenia lub spowodować, że staną się one opodatkowane. Podobnie jak większość porad inwestycyjnych, staranne planowanie i dogłębne zrozumienie zasad pomaga upewnić się, że kontrola świadczeń nie maleje.
Kluczowe dania na wynos
- Social Security nie inwestuje żadnych funduszy na giełdzie, więc wahania cen akcji nie wpływają bezpośrednio na świadczenia. Dynamicznie rozwijający się rynek akcji może zwiększyć zarobki z indywidualnego portfela emerytalnego i opodatkować świadczenia z ubezpieczeń społecznych, a tym samym je zmniejszyć. przyjmując Ubezpieczenie Społeczne przed osiągnięciem pełnego wieku emerytalnego i korzystając z opcji na akcje dla pracowników niewykwalifikowanych, Twoje świadczenia mogą zostać jeszcze bardziej zmniejszone.
Jak powstają świadczenia z zabezpieczenia społecznego
Najpierw trochę podstaw. Świadczenia są wypłacane z rezerw Funduszu Ubezpieczeń Społecznych. Pieniądze w funduszu powierniczym (który w rzeczywistości składa się z dwóch funduszy: funduszu powierniczego dla osób starszych i osób pozostałych przy życiu oraz funduszu powierniczego dla osób niepełnosprawnych) pochodzą z podatków od wynagrodzeń pobieranych od pracowników i pracodawców (pamiętasz kategorię oznaczoną „potrąceniami FICA” na twoim odcinek wypłaty). Osoby prowadzące działalność na własny rachunek również wnoszą wkład w postaci podatku na własny rachunek. Twoje świadczenia są więc finansowane ze składek pracowników, a także z zysków z inwestycji generowanych przez te składki i federalne podatki dochodowe.
Fundusz powierniczy zabezpieczenia społecznego nie ma jednak bezpośredniego połączenia z rynkiem akcji. Środki pozostałe po wypłacie wszystkich świadczeń są codziennie inwestowane w specjalne obligacje rządowe. Są podobne do amerykańskich obligacji skarbowych, z tym wyjątkiem, że nie handlują publicznie. Te oprocentowane obligacje są formą IOU, którą należy zapłacić z przyszłych wpływów podatkowych FICA.
Scenariusze zorientowane na akcje
Indywidualne świadczenia z zabezpieczenia społecznego są ustalane w taki sam sposób, jak działa plan emerytalny ze zdefiniowanymi świadczeniami. Otrzymywana kwota zależy częściowo od tego, jak długo pracowałeś i ile zarobiłeś w ciągu swojego życia zawodowego. Żadne z obliczeń, które służą określeniu twoich świadczeń, nie mają nic wspólnego z rynkiem akcji, rynkiem obligacji ani główną stopą procentową.
Istnieje jednak sposób, w jaki giełda może wpłynąć na świadczenia z zabezpieczenia społecznego. Taki scenariusz powstałby, gdybyś zdecydował się zacząć pobierać te świadczenia przed osiągnięciem pełnego wieku emerytalnego i jednocześnie skorzystać z opcji na akcje dla pracowników niewykwalifikowanych (NSO). Zysk wygenerowany z wykonania tych opcji jest uważany za pracę lub dochód uzyskany. Jeśli całkowity dochód z pracy za dany rok, w tym zysk ze sprzedaży NSO, jest wyższy niż ustawowy limit, Twoje świadczenia zostaną zmniejszone o 1 USD za każde 2 USD powyżej limitu.
Dotyczy to jednak tylko NSO. Zysk z wykonanych opcji na akcje kupionych na wolnym rynku lub z motywacyjnych opcji na akcje przyznanych przez pracodawcę (ISO) uważa się za zyski kapitałowe, a nie zarobione wynagrodzenie. Jako takie nie wpływają na twoje świadczenia, o ile korzystasz z tych opcji przez co najmniej rok.
Konsekwencje podatkowe
Po osiągnięciu pełnego wieku emerytalnego żadna kwota dochodu, bez względu na źródło, nie ma wpływu na wysokość świadczeń z ubezpieczenia społecznego. Jeżeli jednak w dowolnym wieku całkowity dochód podlegający zgłoszeniu (w tym wypłaty odsetek, dywidend, opcji na akcje, zysków kapitałowych i wszelkich innych pozycji związanych z inwestycjami) przekroczy pewną kwotę, część świadczeń z zabezpieczenia społecznego można uznać za podlegającą opodatkowaniu. Jak na ironię, wielki rok dla rynku i twojego portfela może skutecznie zmniejszyć twoje świadczenia - poprzez nałożenie na nich podatków.
Inne czynniki, w tym wiek, w którym zaczynasz otrzymywać świadczenia, twoja historia pracy oraz wszelkie dodatkowe dochody, które otrzymujesz podczas otrzymywania świadczeń, mogą bezpośrednio lub pośrednio wpływać na twoje wyniki z ubezpieczenia społecznego. Jeśli otrzymujesz emeryturę rządową, może to skutkować zmniejszeniem twoich świadczeń poprzez albo emeryturę rządową (GPO), albo nadzwyczajną rezerwę na eliminację (WEP).
Jeśli propozycje się powiodą, które pozwolą rządowi lub indywidualnym pracownikom inwestować fundusze zabezpieczenia społecznego na rynkach akcji, wyniki rynku akcji z pewnością wpłyną na twoje świadczenia.
Skromna propozycja
Zasadniczo ekspozycja Social Security (i twoja, jako odbiorcy świadczeń) na giełdzie jest dość ograniczona. Jak na ironię, to może się zmienić.
Powszechnie znany, szeroko rozpowszechniony kryzys finansowania, który otacza Fundusz Ubezpieczeń Społecznych - obawa, że Ubezpieczenie Społeczne zbankrutuje, zwłaszcza że większość pokolenia wyżu demograficznego wycofuje się i zaczyna zbierać - wywołała wiele dyskusji na temat znalezienia lepszych sposobów do finansowania programu. Jedna z sugestii dotyczy inwestowania całości lub części funduszu powierniczego zabezpieczenia społecznego na rynkach akcji. Kolejny argument przemawia za umożliwieniem poszczególnym pracownikom inwestowania całości lub części składek FICA w wybrane przez nich instrumenty.
Podczas gdy niektórzy obserwatorzy nalegają, aby nadszedł czas, aby Zakład Ubezpieczeń Społecznych zainwestował na rynku - lub pozwolił na to pracownikom - i skorzystał z wyższych możliwych stóp zwrotu, inni ostrzegają, że zaangażowanie na giełdzie nie miałoby znaczenia i może w rzeczywistości wprowadzić element niebezpieczeństwa na wypadek załamania rynku lub przedłużenia okresu niedźwiedzia. Przypuszczalnie fundusz powierniczy byłby inwestorem konserwatywnym, wybierającym najbezpieczniejsze akcje typu blue chip, ale zawsze istnieje pewien stopień ryzyka przy inwestowaniu w akcje.
Dolna linia
Jeśli martwisz się, że załamanie na giełdzie może wpłynąć na twoje świadczenia z zabezpieczenia społecznego, krótka odpowiedź brzmi „nie”. W większości można powiedzieć, że wyniki giełdy nie mają bezpośredniego wpływu na świadczenia z zabezpieczenia społecznego.
Gdyby Fundusz Powierniczy Ubezpieczeń Społecznych zaczął inwestować na giełdzie lub zezwolił pracownikom na dokonywanie takich wpłat, nie byłoby wątpliwości, że wyniki rynkowe - dobre lub złe - mają bezpośredni wpływ na świadczenia z zabezpieczenia społecznego. Chociaż nie ma na to konkretnych planów, możliwość ta może służyć jako przypomnienie (tak jakbyś tego potrzebowała), że powinieneś również mieć własne osobiste konta emerytalne, a nie polegać wyłącznie na rządowym jaju.
