Co to jest rolowanie?
Rolowanie może wiązać się z szeregiem działań, a najbardziej popularnym jest przeniesienie zasobów jednego planu emerytalnego do drugiego bez tworzenia zdarzenia podlegającego opodatkowaniu. Rolowanie może również pociągać za sobą reinwestowanie środków z dojrzałego papieru wartościowego w nową emisję tego samego lub podobnego papieru wartościowego lub przeniesienie pozycji FOREX (FX) do następnej daty dostawy, w którym to przypadku rolowanie wiąże się z opłatą.
W kontekście aktywów emerytalnych podział z planu emerytalnego jest zgłaszany na formularzu IRS 1099-R i może być ograniczony do jednego rocznie na każde indywidualne konto emerytalne (IRA). Opłata za rolowanie rynku walutowego wynikająca z różnicy stóp procentowych między dwiema walutami leżącymi u podstaw transakcji jest wypłacana brokerowi.
Rollover
Zrozumienie najazdu
Rolowanie często występuje jako sposób zarabiania pieniędzy na określony cel, taki jak natychmiastowy dochód z handlu dziennego lub oszczędności na podatkach, jak w przypadku planów emerytalnych. Rolowanie IRA lub Rolowanie IRA to transfer środków z konta emerytalnego do tradycyjnej IRA lub Roth IRA. Jak pokazano w poniższych przykładach, korzyści z rolloverów różnią się w zależności od rodzaju inwestycji.
Rolowanie na kontach emerytalnych
W przypadku bezpośredniego przejścia administrator planu emerytalnego może wypłacać wpływy z planu bezpośrednio do innego planu lub do IRA. Podział może zostać wystawiony jako czek wystawiony na nowe konto. Po otrzymaniu wypłaty z IRA poprzez przeniesienie powiernika na powiernika instytucja posiadająca IRA może rozdzielić fundusze z IRA na inne IRA lub plan emerytalny.
W przypadku 60-dniowego rolowania środki z planu emerytalnego lub IRA są wypłacane bezpośrednio inwestorowi, który deponuje część lub całość funduszy w innym planie emerytalnym lub IRA w ciągu 60 dni.
Podatki zazwyczaj nie są płacone przy bezpośrednim rolowaniu lub przeniesieniu powiernika na powiernika. Jednak wypłaty z 60-dniowego rolowania i nieprzeprowadzone fundusze są zazwyczaj opodatkowane.
Rolowanie w pozycjach Forex
Inwestorzy długoterminowi na rynku Forex mogą zarabiać na rynku, handlując od strony pozytywnej równania najazdu. Handlowcy zaczynają od obliczenia punktów swapowych, czyli różnicy między kursem terminowym a kursem kasowym określonej pary walutowej wyrażonym w pipsach. Handlowcy opierają swoje obliczenia na parytecie stóp procentowych, co oznacza, że inwestowanie w różne waluty powinno skutkować zabezpieczonymi stopami zwrotu, które są równe, niezależnie od stóp procentowych walut.
Handlowcy obliczają punkty swapowe dla określonej daty dostawy, biorąc pod uwagę korzyść netto lub koszt pożyczenia jednej waluty i pożyczenia innej waluty w tym okresie między datą spotową a terminem dostawy terminowej. Dlatego inwestor zarabia pieniądze, gdy jest po dodatniej stronie wypłaty odsetek.
