Co to jest Redeposit?
Przeniesienie, w odniesieniu do kwalifikowanego konta emerytalnego, jest wymaganą spłatą przez pracownika wszelkich pieniędzy wypłaconych wcześniej z funduszu emerytalnego, aby uniknąć kar. Ponowne składanie ma na celu zapewnienie dostępności funduszy emerytalnych danej osoby w oczekiwanej wysokości lub uniknięcie kary podatkowej przy wcześniejszym wycofaniu się. Ta spłata nazywana jest usługą ponownego lokowania.
Słowo „redeposit” ma również bardziej ogólne znaczenie dla dowolnej kwoty pieniędzy lub czeku wypłaconego, a następnie zdeponowanego ponownie w banku lub dowolnej substancji, która jest usuwana, a następnie przywracana do pierwotnego miejsca.
Kluczowe dania na wynos
- Redeposit to przepis, który pozwala na wycofanie środków emerytalnych z IRA i ponowne zainwestowanie w ciągu 60 dni w celu uniknięcia kary IRS. Pieniądze mogą być również „pożyczone” od kwoty 401 (k) i przeniesione w ciągu pięciu lat w celu uniknięcia kary. W każdym razie należy dokładnie przeczytać zasady dotyczące ponownych depozytów, aby uniknąć dużego rachunku podatkowego.
Zrozumienie ponownego wykorzystania
W zależności od rodzaju konta emerytalnego i zasad firmy pracownicy mogą być w stanie zaciągać pożyczki na saldo na swoich rachunkach. Prawo do wycofania środków jest często ograniczone do określonych celów, w szczególności do zakupu domu po raz pierwszy lub kosztów edukacji na studiach.
Saldo dostępne do wypłaty jest zwykle ograniczone do składek pracownika do funduszu, a nie do żadnej firmy pasującej do składek. Liczba wypłat może być również ograniczona. W każdym razie wypłacone pieniądze można uznać za pożyczkę, chociaż pieniądze pożyczone są przez tę samą osobę.
Zasady dla kont IRA i kont 401K
Dwa najbardziej znane rodzaje kont emerytalnych mają bardzo różne zasady. W obu przypadkach IRS ustala zasady i nakłada 10% kary podatkowej na wypłaconą kwotę, jeśli właściciel konta je złamie.
- Indywidualne wypłaty z konta emerytalnego muszą zostać ponownie wpłacone w ciągu 60 dni, w przeciwnym razie posiadacz rachunku będzie zobowiązany do zapłaty podatku dochodowego od wypłaconej kwoty i kary 10% za wcześniejsze wypłaty. 401 (k) wypłaty z sponsorowanego przez firmę planu muszą zostać ponownie wpłacone w ciągu pięciu lat lub dochodów podatki i 10% kary są należne.
Wyjątki od zasad
Zdobywanie pieniędzy z konta emerytalnego nie jest łatwe i nie powinno tak być. Pieniądze mają tam siedzieć i rosnąć, dopóki pracownik nie osiągnie wieku 59 1/2. Jeśli ta zasada zostanie złamana, pracownik musi zapłacić 10% podatek karny.
Terminowe przeniesienie na konto wycofania jest konieczne, aby uniknąć kar IRS.
W tym momencie pracownik może zacząć dokonywać wypłat. Jeśli jest to tradycyjna IRA, pieniądze podlegają opodatkowaniu, a właściciel konta musi zacząć przyjmować wypłaty według wieku 70 1/2. Jeśli jest to Roth IRA, wszystkie należne podatki zostały pobrane w momencie zdeponowania pieniędzy, a żadne podatki nie są należne później, gdy pieniądze zostaną wypłacone.
Istnieje jednak szereg wyjątkowych okoliczności, w których pracownik może dokonać wcześniejszej rezygnacji. Należy pamiętać, że w przypadku kont 401 (k) lub innych sponsorowanych przez firmę kont emerytalnych, firma może również mieć własne zasady dotyczące tego, czy i w jakich okolicznościach pracownik może dokonać wypłaty z konta.
Wyjątki IRS obejmują:
- Wypłaty na pokrycie kosztów leczenia przekraczające 10% skorygowanego dochodu brutto posiadacza rachunku nie będą podlegały 10% karom (chociaż podatki dochodowe nadal będą należne). Wypłaty przeznaczone na pokrycie kosztów ubezpieczenia medycznego, kosztów studiów lub zakup pierwszego domu kwalifikują się do zwolnienia z kary.
Zasady IRS są jak zawsze skomplikowane i należy je dokładnie przeczytać.
Wyjątek Rotha
Generalnie łatwiej jest wcześniej uzyskać pieniądze z Roth IRA lub 401 (k). Rachunek Roth wymaga od inwestora zapłaty z góry pieniędzy w momencie ich zdeponowania, a żadne dodatkowe podatki nie są należne, gdy zostaną wypłacone po przejściu na emeryturę.
Ogólnie rzecz biorąc, posiadacz konta Roth może wcześniej wypłacić pieniądze bez kary.
