W warunkach rosnącej nierówności dochodów, w której bogaci gromadzą bogactwo na niespotykanym dotąd poziomie, podczas gdy rekordowa liczba codziennych obywateli żyje od wypłaty do wypłaty, może się wydawać, że jednostki o bardzo wysokiej wartości netto (UHNWI) nie muszą się martwić. UHNWI definiuje się jako osobę o aktywach inwestycyjnych przekraczających 30 milionów USD. Chociaż osoba z takim bogactwem wymaga szczególnej finansowej nieodpowiedzialności, aby rozwinąć problemy finansowe, które nękają resztę społeczeństwa - pomyśl o bankructwie, wykluczeniu lub niezdolności do czynszu - ultra-zamożna umowa ze swoim własna unikalna marka problemów finansowych.
Wielu twierdzi, że problemy finansowe, które nękają UHNWI, są najbardziej pożądane przez większość ludzi na świecie, takie jak bycie zbyt ładnym, zbyt inteligentnym lub zbyt wiele randek do wyboru w sobotni wieczór. Wyzwania te obejmują zmianę kodów podatkowych, planowanie majątku, utrzymanie stylu życia na emeryturze oraz ochronę obecnego poziomu zamożności. Choć może to wydawać się szalone dla kogoś, kto wykonuje przeciętną pracę za przeciętne wynagrodzenie, UHNWI o wartości 50 milionów dolarów jest często przerażony śmiercią zejścia do statusu zwykłego milionera.
Kluczowe dania na wynos
- Osoby o bardzo wysokiej wartości netto posiadają aktywa inwestycyjne o wartości co najmniej 30 mln USD i stanowią około 0, 003% populacji na świecie. Osoby o wysokich dochodach należą do najwyższego przedziału podatkowego, płacąc krańcową stawkę podatkową w wysokości 37%. do 11, 4 miliona dolarów, ale wszystko powyżej tej kwoty jest opodatkowane według maksymalnej stawki podatkowej wynoszącej 40%.UHNWI na ogół utrzymują swój styl życia po przejściu na emeryturę i nadal poprawiają swoje wyniki dzięki agresywnym strategiom inwestycyjnym.
Kim są osoby o bardzo wysokiej wartości netto?
Jak wspomniano powyżej, jednostka o ultra wysokiej wartości netto (UHNWI) to każdy, kto posiada aktywa inwestycyjne o wartości co najmniej 30 milionów USD. Te aktywa nie obejmują jednak nieruchomości, dóbr trwałego użytku ani rzeczy takich jak przedmioty kolekcjonerskie. Ludzie należący do tej kategorii są zazwyczaj najbogatszymi ludźmi na świecie, posiadającymi dużą część globalnego bogactwa. Jako grupa UHNWI stanowią około 0, 003% światowej populacji.
Na 2018 r. Na świecie było ponad 225 000 UHNWI, z czego ponad połowa mieszka w Ameryce Północnej. Niektórzy z najbogatszych ludzi na świecie, którzy należą do tej kategorii, to prezes Amazon Amazon Jeff Bezos, Mark Zuckerberg z Facebooka, Warren Buffett, Bill Gates i członkowie rodziny Walton - spadkobiercy fortuny Walmart.
Zmiana kodów podatkowych
Przez cały XXI wiek opodatkowanie superbogaczy służyło jako polityczna piłka nożna. Niewiele kwestii z niedawnej pamięci podzieliło polityków i ogół społeczeństwa w sposób bardziej ideologiczny. Z jednej strony zwolennicy strony podażowej przekazują Ronalda Reagana, głosząc, że utrzymywanie niskich podatków dla zamożnych uwalnia pieniądze na inwestowanie w sposoby, które tworzą miejsca pracy i rozwijają gospodarkę dla wszystkich innych. Ten sposób myślenia, znany jako ekonomia spływająca z dołu, opowiada się za obniżeniem podatków dla bogatych nie tylko na korzyść bogatych, ale także dlatego, że ich dobrobyt spada następnie do reszty społeczeństwa.
Jest też druga strona, która czuje, że klasa średnia i biedni pracujący zbyt wiele obciążeń podatkowych, i że UHNWI wykorzystują luki i kreatywne praktyki księgowe, aby płacić znacznie mniej niż ich sprawiedliwy udział. Zwolennicy wyższych podatków od zamożnych wskazują zwłaszcza na długoterminowe zyski kapitałowe, metodę, dzięki której wielu zamożnych ludzi gromadzi swoje fortuny. Podatki od długoterminowych zysków kapitałowych zależą od poziomu dochodów jednostki, przy czym osoby o najwyższych dochodach płacą 20%.
Ustawa o ograniczeniach podatkowych i zatrudnieniach administracji Trumpa - podpisana 22 grudnia 2017 r. - dokonała największej zmiany w kodeksie podatkowym od około 30 lat. Zachował strukturę siedmiu przedziałów podatkowych, utrzymując dwa na tym samym poziomie i zmieniając pięć, w tym górny. Nowy kod obniżył ten wskaźnik z 39, 6% do 37%. Zmiany te są tymczasowe i powinny wygasnąć w 2025 r. Ta stawka opodatkowania osób o bardzo wysokiej wartości netto była znacznie wyższa. Jeszcze w 1980 roku było to 70%. W 1963 r. Najwyższy przedział podatkowy wynosił 90%. Obfituje w polityków i aspirujących polityków, którzy chcieliby zobaczyć powrót do tak wysokich stawek dla osób bardzo zamożnych. Z polaryzacją w polityce na najwyższym poziomie, UHNWI żyją w ciągłym lęku przed przesunięciem władzy w kierunku osób mniej przyjaznych ich interesom.
Przepisy określone w ustawie o obniżkach podatków i zatrudnieniu wygasną w 2025 r.
Planowanie nieruchomości
Osoby o bardzo wysokiej wartości netto martwią się o utrzymanie swoich bogactw, aby móc nadal finansować własny styl życia. Ale większość z nich chce również zachować swoje bogactwa, aby przekazać je spadkobiercom, kiedy już ich nie ma. Idealnie chcieliby, aby rząd przeznaczył jak najmniej tych pieniędzy, zanim zostaną przekazane następnemu pokoleniu.
Podatek od nieruchomości dotyczy tylko wyjątkowo zamożnych, przy czym ponad 90% podatku jest płacone przez 10% najlepiej zarabiających. Około 40% podatków od nieruchomości jest płaconych przez 0, 1% najbogatszych ludzi w kraju. Ustawa o obniżkach podatków i zatrudnieniu zwiększyła zwolnienie z podatku od nieruchomości na rok podatkowy 2019, więc 11, 4 mln USD nieruchomości jest zwolnione z podatków. Wszystko powyżej i powyżej tej kwoty jest opodatkowane według stawki 40%. Chociaż z biegiem lat zwolnienie ulegało zwiększeniu, maksymalna stawka podatku od nieruchomości skutecznie spadła. W 1997 r. Wszystko powyżej 600 000 $ zwolnienia podlegało opodatkowaniu aż 55%. Oznacza to, że im bardziej wartość majątku jest warta - a przynajmniej przekracza to wyjątek - tym bardziej UHNWI może stracić w wyniku przejęcia majątku. Co więcej, wiele stanów ma własne podatki od nieruchomości lub, jak nazywane są w niektórych stanach, podatki od spadków, które są nakładane na federalny podatek od nieruchomości.
UHNWI korzystają z wielu programów w celu złagodzenia skutków podatku od nieruchomości. Taktyki te polegają na pozostawieniu majątku pozostałym przy życiu małżonkom, w którym to przypadku są oni zwolnieni z podatków, korzystają ze składek charytatywnych i zakładają różne konta powiernicze - z których wszystkie można ominąć w związku z podatkiem od nieruchomości.
Utrzymanie stylu życia na emeryturze
W przypadku UHNWI, którzy wzbogacili się z inwestowania, nie ma różnicy między latami pracy a latami emerytalnymi. Osoby te prawdopodobnie będą nadal robić to, co dla nich zadziałało, a wiek jest nieistotnym czynnikiem.
Jednak ci, którzy stali się pracownikami UHNWI, w tym dyrektorzy generalni i inni wysoko opłacani specjaliści, czasami spotykają się z utratą dochodu, gdy decydują się na to, by odejść. Chociaż posiadanie 30 milionów dolarów lub więcej powinno wystarczyć, aby prowadzić każdy styl życia na emeryturze, jaki chcesz, niektórzy UHNWI wykonują słabą robotę, zarządzając swoimi pieniędzmi i w pewnym momencie może być konieczne zmniejszenie skali. Jednym z problemów, które czasami pojawiają się w przypadku UHNWI, jest brak płynności - mają miliony dolarów, ale większość lub całość jest związana z gruntami, nieruchomościami i innymi aktywami, których nie można łatwo zamienić na gotówkę. Inni UHNWI podejmują zbyt duże ryzyko ze swoimi pieniędzmi i chociaż nie odczuwają tak bardzo skutków, gdy wciąż mają stosy pieniędzy, odczuwają je po przejściu na emeryturę, a duża strata nie jest tak łatwa do uzupełnienia.
Ochrona ich bogactwa
Podczas Wielkiej Recesji w latach 2007–2009 wielu UHNWI stało się jedynie osobami o wysokiej wartości netto (HNWI), co oznacza, że mają ponad 1 milion USD w aktywach inwestycyjnych, ale mniej niż 30 milionów USD. Dla naprawdę pechowych, ich krwotoki z bogactwa wykraczały poza utratę ultra-etykiety - co oznacza, że stracili wszystko.
Większość UHNWI nie ma pieniędzy w certyfikatach depozytowych (CD), rachunkach na rynku pieniężnym, ubezpieczeniu na życie o wartości pieniężnej i innych tak zwanych bezpiecznych inwestycjach, które w najlepszym wypadku zapewniają zwroty. Jednym z powodów, dla których są tak bogaci, jest wykorzystanie agresywnych instrumentów inwestycyjnych, które konsekwentnie pokonują rynek. Jednak w kwestiach rynkowych nagroda i ryzyko często zmieniają się. Kiedy nadchodzi bessy lub recesja, szybko rosnące inwestycje, które pomogły bogacić się UHNWI, często są pierwszymi. Z tego powodu UHNWI, którzy polegają na rynkach dochodu, często żyją w ciągłym stresie z powodu zbliżającej się katastrofy.