Co to jest ryczałt?
Płatność ryczałtowa jest często dużą sumą, która jest wypłacana w jednej płatności, a nie dzielona na raty. W przypadku pożyczki nazywa się to również spłatą pocisku. Czasami są one powiązane z planami emerytalnymi i innymi pojazdami emerytalnymi, takimi jak konta 401 tys., Gdzie emeryci akceptują mniejszą płatność ryczałtową z góry, a nie większą wypłatę w miarę upływu czasu. Są one często wypłacane w przypadku obligacji.
Płatności ryczałtowe są również używane do opisania płatności zbiorczej w celu nabycia grupy towarów, na przykład firmy płacącej jedną sumę za zapasy innej firmy. Zwycięzcy loterii zazwyczaj mają również możliwość wypłaty ryczałtu w stosunku do płatności rocznych.
Kluczowe dania na wynos
- Płatność ryczałtowa to kwota wypłacana jednocześnie, w przeciwieństwie do kwoty dzielonej i wypłacanej w ratach. Płatność ryczałtowa nie jest najlepszym wyborem dla każdego beneficjenta; dla niektórych bardziej uzasadnione może być ogłoszenie funduszy jako płatności okresowych. Na podstawie stóp procentowych, sytuacji podatkowej i kar renta może mieć wyższą wartość bieżącą netto (NPV) niż kwota ryczałtowa.
Płatność ryczałtowa
Podstawy płatności ryczałtowej
Istnieją zalety i wady akceptacji płatności ryczałtowych zamiast renty. Właściwy wybór zależy od wartości ryczałtu od płatności i celów finansowych. Renty zapewniają pewien stopień bezpieczeństwa finansowego, ale emeryt w złym stanie zdrowia może czerpać większe korzyści z ryczałtu, jeśli uważają, że nie przeżyją wystarczająco długo, aby otrzymać całość świadczenia. A otrzymując płatność z góry, możesz przekazać fundusze swoim spadkobiercom.
Ponadto, w zależności od kwoty, płatność z góry może umożliwić ci zakup domu, jachtu lub innego dużego zakupu, na który w innym przypadku nie byłoby Cię stać z rentami. Podobnie możesz zainwestować pieniądze i potencjalnie uzyskać wyższą stopę zwrotu niż efektywna stopa zwrotu związana z rocznymi płatnościami. Lub oczywiście możesz to wszystko stracić.
Nie zawsze najlepiej jest przyjmować ryczałt zamiast okresowych płatności rocznych; jeśli jest to wybór, rozważ podatki, inwestycje i wartość bieżącą netto, która odpowiada wartości pieniądza w czasie.
Płatności ryczałtowe a płatności renty
Aby zilustrować działanie płatności ryczałtowych i renty rocznej, wyobraź sobie, że wygrałeś 10 milionów dolarów w loterii. Jeśli weźmiesz całą wygraną jako płatność ryczałtową, wszystkie wygrane będą podlegać opodatkowaniu podatkiem dochodowym w tym roku i będziesz w najwyższym przedziale podatkowym.
Jeśli jednak wybierzesz opcję renty, płatności mogą przyjść do Ciebie w ciągu kilku dziesięcioleci. Na przykład, zamiast 10 milionów USD dochodu w ciągu jednego roku, Twoja renta roczna może wynosić 300 000 USD. Chociaż 300 000 USD podlegałoby opodatkowaniu podatkiem dochodowym, najprawdopodobniej uchroniłoby Cię przed najwyższymi przedziałami podatków stanowych. Uniknąłbyś również najwyższego federalnego przedziału podatku dochodowego w wysokości 37% (od 2020 r.) Dla osób samotnych o dochodach przekraczających 518 400 USD lub 622, 050 USD dla małżeństw składających wspólne wnioski.
Takie pytania podatkowe zależą od wielkości wygranej w loterii, bieżących stawek podatku dochodowego, przewidywanych stawek podatku dochodowego, stanu zamieszkania po wygranej, w którym staniesz po wygranej oraz zwrotów z inwestycji. Ale jeśli możesz zarobić roczny zwrot w wysokości od 3% do 4%, opcja ryczałtu zwykle ma sens w przypadku 30-letniej renty.
Kolejną dużą zaletą przyjmowania pieniędzy w czasie jest to, że zapewnia zwycięzcom kartę „do-over”. Otrzymując czek co roku, zwycięzcy mają większą szansę na prawidłowe zarządzanie swoimi pieniędzmi, nawet jeśli sytuacja pójdzie źle w pierwszym roku.
