DEFINICJA Strat i rezerw na pokrycie strat w stosunku do nadwyżki ubezpieczających
Rezerwa na straty i korekty strat do nadwyżki ubezpieczających to stosunek rezerw ubezpieczyciela zarezerwowanych na niezapłacone straty oraz kosztów dochodzenia i korekty strat do aktywów po uwzględnieniu zobowiązań. Nazywane również rezerwami do nadwyżki ubezpieczających, wskazuje, ile ryzyka wspiera każdy dolar nadwyżki. Współczynnik jest zwykle wyrażany jako procent.
ŁAMANIE WARTOŚCI Rezerwy na straty i korekty strat w stosunku do nadwyżki ubezpieczających
Firmy ubezpieczeniowe utworzyły rezerwę na pokrycie potencjalnych zobowiązań z tytułu roszczeń z tytułu polis, które ubezpieczają. Rezerwy oparte są na oszacowaniu strat, jakie ubezpieczyciel może ponieść w danym okresie czasu, co oznacza, że rezerwy mogą być wystarczające lub mogą nie pokryć swoich zobowiązań. Szacowanie kwoty rezerw wymaga prognoz aktuarialnych opartych na rodzajach gwarantowanych polis.
Odłożenie wystarczającej kwoty na roszczenia
Ubezpieczyciele mają kilka celów przy rozpatrywaniu roszczenia: zapewnić zgodność z umownymi korzyściami określonymi w gwarantowanych polisach, ograniczyć występowanie i wpływ nieuczciwych roszczeń oraz czerpać zyski z otrzymywanych składek. Ubezpieczyciele muszą utrzymywać wystarczająco wysoką rezerwę, aby sprostać przewidywanym zobowiązaniom. Im wyższy stosunek rezerw na straty i rezerwy na straty do nadwyżki ubezpieczających, tym bardziej ubezpieczyciel jest uzależniony od nadwyżki ubezpieczającego w celu pokrycia potencjalnych zobowiązań i tym większe ryzyko niewypłacalności. Jeżeli liczba i zakres zgłoszonych roszczeń przekroczy szacunkową kwotę zarezerwowaną w rezerwie, ubezpieczyciel będzie musiał wykorzystać swoje zyski, aby wypłacić roszczenia.
Organy regulacyjne zwracają uwagę na rezerwy na straty i korekty strat na wskaźnik nadwyżki ubezpieczających, ponieważ jest to wskaźnik potencjalnych problemów związanych z wypłacalnością, zwłaszcza jeśli współczynnik ten jest wysoki. Według National Association of Insurance Commissioners (NAIC), stosunek mniejszy niż 200 procent jest uważany za dopuszczalny. Jeżeli liczba ubezpieczycieli ma wskaźniki większe niż to, co uznaje się za dopuszczalne, może to wskazywać, że ubezpieczyciele sięgają zbyt głęboko w rezerwy, aby wypłacać zyski.
System Informacji Regulacyjnej NAIC (IRIS) to zbiór analitycznych narzędzi wypłacalności i baz danych zaprojektowanych w celu zapewnienia stanowym departamentom ubezpieczeń analizy sytuacji finansowej ubezpieczycieli działających w ich odpowiednich stanach. W wielu stanach konsumenci mogą również uzyskać dostęp do danych IRIS dla działających tam ubezpieczycieli.
Należy pamiętać, że wskaźniki te mogą się znacznie różnić z roku na rok, a niski wskaźnik niekoniecznie oznacza, że ubezpieczyciel jest lub stanie się niewypłacalny.
