Większość ludzi wie, że powinni mieć wolę, ale niewiele osób rozumie, jak ważne jest, aby wybrać właściwego wykonawcę, aby pomóc w zarządzaniu ich sprawami i przekazać majątek spadkobiercom po ich śmierci. Faktem jest, że wybranie „właściwego” wykonawcy będzie oznaczało, że bliscy otrzymają dziedzictwo na czas. Wybór niewłaściwego może prowadzić do długich opóźnień, problemów podatkowych, a może nawet do kwestionowania testamentu.
Aby lepiej zrozumieć, dlaczego tak ważne jest, aby wybrać zdolnego wykonawcę, zbadamy, co stanie się z twoją posiadłością (i zaangażowaniem wykonawcy) po śmierci.
Kluczowe dania na wynos
- Wybór niewłaściwej osoby do obsługi nieruchomości może prowadzić do problemów podatkowych i opóźnień w dystrybucji. Wykonawca identyfikuje wierzycieli i powiadamia ich. Wykonawca jest również odpowiedzialny za zamknięcie spadku.
Twoja nieruchomość jest otwarta
Aby oficjalnie „otworzyć” swoją nieruchomość w USA i rozpocząć proces testowania testamentu, wykonawca złoży dokumenty w hrabstwie, w którym oświadczy, że jest wykonawcą i będzie reprezentował nieruchomość. Wykonawca musi następnie powiadomić wierzycieli i / lub inne zainteresowane strony o Twojej śmierci i ich prawie do wniesienia roszczenia wobec Twojego majątku.
Niektóre sądy spadkowe będą wymagać, aby uwierzytelnione pisma były wysyłane do potencjalnych wierzycieli. Inni po prostu wymagają opublikowania ogłoszenia w lokalnej gazecie. Ale w każdym razie to do wykonawcy egzekucji (z pewną pomocą sądu) jest identyfikacja tych wierzycieli i właściwe powiadomienie ich. Aby wyjaśnić, błędy w powiadomieniach mogą prowadzić do procesów sądowych od beneficjentów, spadkobierców i / lub wierzycieli. Dlatego zadanie zdecydowanie gwarantuje dojrzałą osobę.
Czym jest testament? Dla osób nieświadomych, testament jest procesem prowadzonym przez sąd (zwykle określanym jako sąd spadkowy), który określa ważność woli zmarłego. Sąd pomaga również zidentyfikować i zlokalizować beneficjentów oraz nadzoruje dystrybucję aktywów. (Dowiedz się, jak uniknąć kosztów spadkowych, unikając niepotrzebnych kosztów spadkowych).
Zbieranie aktywów
Zadaniem egzekutora jest dokładna inwentaryzacja majątku zmarłego. Obejmuje to sporządzenie listy wszystkich rachunków bankowych, maklerskich i emerytalnych, a także wszelkich nieruchomości, które zmarły posiadał. Ponadto spis rzeczy osobistych, takich jak kolekcje, antyki lub inne kosztowności, należy umieścić w tabeli i przedstawić do oceny w sądzie spadkowym.
Oczywiście może to być niezwykle czasochłonne zadanie. Może to oznaczać przejrzenie osobistych dokumentów zmarłego w celu uzyskania informacji, przesłuchania spadkobierców lub przejrzenia dokumentów własności w miejscowym ratuszu. I znowu, oczekuje się, że informacje będą dokładne i kompletne, tak aby spadkobiercy otrzymali swoje spadki w odpowiednim czasie.
Zarządzanie majątkiem
Wykonawca jest obciążony wykorzystaniem funduszy spadkowych do opłacenia rachunków zaległych ze zmarłym (takich jak faktury za media lub karty kredytowe) w chwili jego śmierci. Egzekutor musi również odebrać wszelkie pieniądze należne zmarłemu. Jest to niezwykle ważne, ponieważ pieniądze muszą być następnie przekazane beneficjentom zgodnie z postanowieniami testamentu.
Jeśli zaangażowana jest firma, wykonawca może być zmuszony do zakupu lub sprzedaży niektórych aktywów, dokonywania wypłat wynagrodzeń i w inny sposób tymczasowo zarządzać przedsiębiorstwem (lub przynajmniej znaleźć kogoś, kto mógłby to zrobić), dopóki nie zostanie przekazany spadkobiercom (ponownie jako zgodnie z postanowieniami testamentu).
Krótko mówiąc, oznacza to, że posiadanie doświadczonego wykonawcy jest również koniecznością.
Radzenie sobie z podatkami
Wykonawca musi znaleźć adwokata lub księgowego, aby obliczyć wszelkie należne podatki od nieruchomości (lub zrobić to samodzielnie), a następnie złożyć odpowiedni zwrot podatku, aby dokonać płatności. Ponadto wykonawca jest odpowiedzialny za złożenie ostatecznej deklaracji podatkowej (formularz 1040) dla zmarłego. Ma to na celu opłacenie wszelkich podatków należnych od dochodu uzyskanego w ostatnim roku życia zmarłego i / lub otrzymanie wszelkich zwrotów (które ostatecznie zostałyby przekazane beneficjentom). Ponownie, zadania te wymagają inteligentnej, zdyscyplinowanej osoby, która jest w stanie docenić implikacje swoich obowiązków.
Zamknięcie majątku
Jest to proces, w którym wykonawca musi udowodnić sądowi spadkowemu, że odpowiednio powiadomił wszystkich potencjalnych wierzycieli o śmierci zmarłego. Wykonawca musi również udowodnić w sądzie, że zapłacił wszystkie należne rachunki i podatki. W ramach tego procesu wykonawca może być również zobowiązany do okazania zwolnień ze stanu, że wszystkie zobowiązania zostały uregulowane, oraz do dokładnego rozliczenia wszelkich osiągniętych dochodów lub wypłat z majątku po śmierci zmarłego.
Wykonawca jest odpowiedzialny za wszystko, od otwarcia spadku do zarządzania długiem i zapasami, aż do zamknięcia spadku i dystrybucji aktywów.
Dystrybucja aktywów
Po uregulowaniu wszystkich długów wykonawca jest zobowiązany do przekazania majątku spadkobiercom zgodnie z postanowieniami woli zmarłego. Może to oznaczać bezpośrednią wypłatę środków spadkobiercom lub, jeśli tak stanowi wola, finansowanie powiernictwa dla nieletnich.
Choć może się to wydawać łatwym zadaniem, nie jest. W końcu wykonawca może mieć do czynienia z zazdrosnymi członkami rodziny lub innymi, którzy czują się oszukani, że nie dostali należnej kwoty. Dlatego to wykonawca musi spotkać się i wyjaśnić dystrybucję spadkobiercom. Innymi słowy, być „człowiekiem”. Nawiasem mówiąc, celem tutaj jest zapobieganie konkursom woli (gdzie pozory składają pozwy próbujące uzyskać fundusze, które nie zostaną im przekazane w testamencie), które mogłyby przeciągnąć proces dystrybucji jeszcze dłużej.
Wybór odpowiedniej osoby
Większość osób wybiera członków rodziny lub innych bliskich przyjaciół lub krewnych, którzy mają działać jako wykonawca i zarządzać swoją wolą po ich śmierci. Ale ze względu na zawiłości, które są nierozerwalnie związane z pracą, ludzie muszą zdawać sobie sprawę, że należy wybrać osobę najbardziej kompetentną (a nie najbliższą). Jak wspomniano wcześniej, nie oznacza to, że wybrana osoba musi zrobić wszystko sama. Wykonawcy mogą zatrudniać innych do pomocy w różnych aspektach procesu (takich jak księgowy, który pomaga w części podatkowej).
Mając to na uwadze, jeśli nie masz przyjaciela lub krewnego, który Twoim zdaniem mógłby wypełnić te obowiązki w zadowalający sposób, nie martw się - prawnicy, księgowi i inni specjaliści mogą działać jako wykonawca za opłatą, zwykle pochodzi z majątku zmarłego. I chociaż opłata ta może wynosić setki, a nawet tysiące dolarów (w zależności od wielkości osiedla i związanych z tym trudności), może być opłacalna, szczególnie jeśli oznacza to, że twoja rodzina otrzyma dziedzictwo w nienaruszonym stanie i na czas.
Dolna linia
Większość ludzi zakłada, że wykonywanie egzekucji jest łatwym zadaniem, którym każdy może zarządzać, ale ponieważ proces spadkowy jest tak zaangażowany i może pociągać za sobą interakcje z pracownikami podatkowymi i prawniczymi, tylko inteligentna, godna zaufania osoba powinna zostać nazwana wykonawcą.
