Co to jest odroczona renta?
Odroczona renta to umowa z firmą ubezpieczeniową, która obiecuje wypłacić właścicielowi regularny dochód lub kwotę ryczałtową w przyszłości. Inwestorzy często wykorzystują odroczone renty w celu uzupełnienia innych dochodów emerytalnych, takich jak ubezpieczenie społeczne. Odroczone renty różnią się od rent natychmiastowych, które zaczynają natychmiastowo dokonywać płatności.
Kluczowe dania na wynos
- Odroczona renta jest umową ubezpieczeniową, która obiecuje wypłacić kupującemu regularny dochód lub ryczałt w przyszłości. Natomiast renty natychmiastowe rozpoczynają się od razu. Renty odroczone występują w kilku różnych typach - ustalonych, indeksowanych i zmiennych - które określają sposób obliczania ich stopy zwrotu. Wypłaty z odroczonej renty mogą podlegać opłatom za przekazanie, a także do 10% kary podatkowej, jeśli właściciel nie ukończył 59 lat.
Jak działają renty odroczone
Istnieją trzy podstawowe rodzaje rent odroczonych: stałe, indeksowane i zmienne. Jak sugeruje ich nazwa, stałe renty obiecują określoną, gwarantowaną stopę zwrotu z pieniędzy na rachunku. Zindeksowane renty zapewniają zwrot oparty na wynikach konkretnego indeksu rynkowego, takiego jak S&P 500. Zwrot rent zmiennych jest oparty na wynikach portfela funduszy wspólnego inwestowania lub subkont wybranych przez właściciela renty.
Wszystkie trzy rodzaje rent odroczonych rosną na zasadzie odroczenia podatkowego. Ich właściciele płacą podatki tylko wtedy, gdy dokonują wypłat, biorą ryczałt lub zaczynają otrzymywać dochody z konta. W tym momencie pieniądze, które otrzymują, są opodatkowane według tej samej stawki, co ich zwykły dochód.
Okres, w którym inwestor wpłaca do renty, nazywany jest fazą akumulacji (lub fazą oszczędności). Gdy inwestor zdecyduje się zacząć otrzymywać dochód, rozpoczyna się faza wypłaty (lub faza dochodu). Wiele odroczonych rent ma strukturę zapewniającą dochód do końca życia właściciela, a czasem także do życia ich małżonka.
Jakie są odroczone renty?
Uwagi specjalne
Odroczone renty należy uznać za inwestycje długoterminowe, ponieważ są mniej płynne niż na przykład fundusze wspólnego inwestowania zakupione poza rentą.
Większość umów rentowych nakłada surowe ograniczenia na wypłaty, takie jak dopuszczenie tylko jednego na rok. Wypłaty mogą również podlegać opłatom za przekazanie pobieranym przez ubezpieczyciela. Ponadto, jeśli posiadacz rachunku ma mniej niż 59 lat, na ogół zostanie obciążony 10% karą podatkową od kwoty wypłaty. To dodatek do podatku dochodowego, który muszą zapłacić przy wypłacie.
Przed zakupem renty kupujący powinni upewnić się, że mają wystarczającą ilość pieniędzy w płynnym funduszu ratunkowym, na wszelki wypadek.
Potencjalni nabywcy powinni również mieć świadomość, że renty często mają wysokie opłaty w porównaniu z innymi rodzajami inwestycji emerytalnych. Opłaty mogą się znacznie różnić w zależności od firmy ubezpieczeniowej, więc opłaca się rozglądać.
Wreszcie, odroczone renty często zawierają składnik świadczenia z tytułu śmierci. Jeśli właściciel umrze, gdy renta jest jeszcze w fazie akumulacji, jego spadkobiercy mogą otrzymać część lub całość wartości konta. Jeżeli jednak renta weszła w fazę wypłaty, ubezpieczyciel może po prostu zatrzymać pieniądze, chyba że umowa zawiera postanowienie o wypłacie świadczeń spadkobiercom właściciela przez określoną liczbę lat.
