Nie można przenieść tradycyjnej IRA na plan 529 bez płacenia podatków. IRS rozważa przeniesienie pieniędzy z IRA do planu 529 jako podział uwzględniany w zwykłym dochodzie podlegającym opodatkowaniu.
Oprócz podatku dochodowego grozi Ci dodatkowo 10% kara podatkowa za wcześniejsze wycofanie, jeśli nie masz jeszcze 59½ lat. Po tych podatkach możesz wnieść wkład do planu 529.
Kluczowe dania na wynos
- Nie możesz przerzucić swojej IRA do planu 529 bez potrącenia podatku i, w niektórych przypadkach, zapłaty kary. Lepsze opcje obejmują wykorzystanie dystrybucji IRA do pokrycia kosztów edukacji lub sfinansowanie 529 z regularnymi dochodami. Wszystkie 50 stanów oferuje 529 planów oszczędnościowych, aby pomóc rodzinom zaoszczędzić na kosztach szkolnictwa wyższego.
Istnieją lepsze opcje pomocy w pokryciu kosztów szkolnictwa wyższego. Zamiast tego rozważ te alternatywy.
Skorzystaj z IRA Distribution, aby sfinansować wydatki na edukację
Zamiast otwierać 529, możesz rozważyć użycie dystrybucji IRA do wydatków na edukację. Wypłaty z tradycyjnej MAB dla celów szkolnictwa wyższego są zwolnione z kary 10%. Zwolnienie to dotyczy również IRA Roth.
Istnieją dwa rodzaje 529 planów: opłacone z góry czesne i oszczędnościowe.
Koszty zwolnione z kary obejmują „czesne, opłaty, książki, zapasy i sprzęt wymagany do rejestracji lub uczestnictwa w kwalifikującej się instytucji edukacyjnej”, zgodnie z IRS. Powinieneś odwiedzić stronę IRS, aby uzyskać pełny podział zwolnionych kosztów kwalifikowanych szkolnictwa wyższego.
Pamiętaj, że koszty szkolnictwa wyższego zwolnią cię z 10% kary, ale podział nadal będzie podlegał zwykłemu podatkowi dochodowemu. Ponadto dystrybucja może wymagać uwzględnienia jako dochód we wszelkich wnioskach o pomoc finansową, więc pamiętaj, aby dokładnie ją ustalić.
Sfinansuj 529 z regularnym dochodem
Wreszcie, możesz rozważyć otwarcie planu 529 i przyczynienie się do niego z regularnych dochodów, a nie z IRA. W ten sposób możesz uniknąć zarówno zwykłego podatku dochodowego, jak i podatku od wczesnego wycofania z IRA i zacząć rozwijać fundusz na studia.
Kolejną korzyścią jest to, że dziadkowie (i rodzice również) mogą wnieść do 15 000 USD (w 2019 i 2020 r.) W planie 529 na dziecko rocznie, a składki można wyłączyć z podatków od darowizn. W przypadku małżeństwa, każdy dziadek (lub rodzic) może wnieść 15 000 USD, w sumie 30 000 USD na parę.
Ponadto w 529 planach wielu stanów zezwala się właścicielowi rachunku na pełne lub częściowe odliczenie podatku dochodowego od stanu na składki na plan.
Jeśli nie jesteś pewien najlepszej strategii dla swojego konkretnego stanu i sytuacji, skontaktuj się z doradcą finansowym w celu uzyskania wskazówek.
