To, czy możesz otworzyć indywidualne konto emerytalne (IRA), zależy od kilku czynników. Wiek jest tylko jednym z nich. Oto krótkie spojrzenie na główne zasady rządzące dwoma typami IRA, tradycyjną i Roth.
Kluczowe dania na wynos
- Składki na Roth IRA nie podlegają ograniczeniom wiekowym. Nie można wpłacać składek na tradycyjne IRA po osiągnięciu wieku 70½ lat. Nie ma ograniczeń wiekowych przy zakładaniu nowego tradycyjnego IRA, do którego następnie roluje się lub przenosi fundusze z innego uprawniony rachunek emerytalny.
Twój wiek
Zacznijmy od wieku. W przypadku Roth IRA jest to proste: nie ma ograniczeń wiekowych.
W przypadku tradycyjnych IRA nie ma ograniczenia wiekowego, jeśli tworzysz nową IRA, do której przeniesiesz lub przeniesiesz aktywa z innej IRA lub kwalifikującego się planu emerytalnego, takiego jak plan kwalifikowany lub rachunek 403 (b) lub 457 (b).
Jednakże, jeśli tworzysz nową tradycyjną IRA, w której planujesz regularne składki na uczestnika IRA, możesz to zrobić, pod warunkiem, że nie osiągniesz wieku 70½ w roku, w którym dokonujesz pierwszego wkładu. Limit dotyczy również tego, czy możesz dodać do tradycyjnego konta IRA, które już posiadasz.
Oto prosty sposób, aby to rozgryźć. Na rok chcesz przyczynić się do nowej lub istniejącej tradycyjnej IRA, jeśli twoje 70. urodziny przypadają w dowolnym momencie od:
- Od 1 stycznia do 30 czerwca: Do końca roku osiągniesz wiek 70½. W związku z tym nie można wnosić wkładu uczestnika MAB do tradycyjnej MAB za ten rok podatkowy. Od 1 lipca do 31 grudnia: do końca roku nie osiągniesz wieku 70½. W związku z tym możesz wnieść wkład uczestnika MAB do tradycyjnej MAB za ten rok podatkowy.
W 2019 i 2020 r. Limit składek dla wszystkich IRA łącznie wynosi 6000 USD, chociaż dla osób w wieku 50 lat i starszych dozwolony jest dodatkowy wkład w wysokości 1000 USD.
Dodatkowe zasady IRA
Maksymalna kwota, jaką możesz wnieść do tradycyjnej lub Roth IRA dla roku podatkowego 2019 i roku 2020 wynosi 7000 USD każdy, jeśli masz ponad 50 lat - 6000 USD plus 1000 USD wkładu wyrównawczego. W przypadku obu rodzajów IRA musisz zarobić dochód, lub jak to, co Internal Revenue Service (IRS) nazywa „odszkodowaniem podlegającym opodatkowaniu”, aby wnieść wkład. Obejmuje to wynagrodzenia, prowizje, dochody z samozatrudnienia, alimenty oraz osobne świadczenia alimentacyjne i nieopłacalne wynagrodzenie bojowe. To, co się nie liczy, to dochody i zyski z nieruchomości, odsetek i dywidend, dochodów emerytalnych lub rentowych, odroczonej rekompensaty, dochodów z niektórych spółek osobowych oraz „wszelkich kwot, które wykluczasz z dochodu”.
Masz 15 miesięcy na wniesienie wkładu przez uczestnika na dany rok - w zasadzie od 1 stycznia do 15 kwietnia następnego roku - a IRS pozwala ci wpłacać pieniądze na szeroki zakres inwestycji, w tym akcje, obligacje, fundusze wspólnego inwestowania, fundusze ETF i inne.
Dolna linia
