Co to jest ubezpieczenie od strat zagregowanych?
Zagregowane ubezpieczenie od strat jest polisą mającą na celu ograniczenie pokrycia szkód (strat) do określonej kwoty. Ochrona ta zapewnia, że roszczenia katastroficzne (konkretne stop-loss) lub liczne roszczenia (zagregowane stop-loss) nie wyczerpują rezerw finansowych planu samofinansującego się. Łączne stop-loss chroni pracodawcę przed roszczeniami, które są wyższe niż oczekiwano. Jeżeli suma roszczeń przekroczy łączny limit, ubezpieczyciel ubezpieczeniowy odszkodowawczy pokrywa roszczenia lub zwraca pracodawcy.
Kluczowe dania na wynos
- Zagregowane ubezpieczenie od utraty pracy ma na celu ochronę pracodawcy, który samofinansuje swój plan opieki zdrowotnej, przed wypłatami roszczeń przekraczającymi spodziewane kwoty. Ubezpieczenie od strat jest podobne do ubezpieczenia podlegającego odliczeniu, a pracodawca pozostaje odpowiedzialny za roszczenia poniżej Kwota podlegająca odliczeniu. Kwota podlegająca odliczeniu lub zajęcie w przypadku zagregowanego ubezpieczenia na wypadek strat jest obliczana na podstawie kilku czynników, w tym szacunkowej wartości roszczeń na miesiąc, liczby zarejestrowanych pracowników oraz mnożnika na wypadek zatrzymania, który zwykle wynosi około 125% przewidywanych roszczeń.
Zrozumienie zagregowanego ubezpieczenia od strat
Zbiorcze ubezpieczenie na wypadek utraty ubezpieczenia jest utrzymywane dla samofinansujących się planów ubezpieczeniowych, w przypadku których pracodawca ponosi ryzyko finansowe związane ze świadczeniem opieki zdrowotnej swoim pracownikom. W praktyce samofinansujący się pracodawca płaci za każde roszczenie w takiej formie, w jakiej jest przedstawiane, zamiast płacenia stałej składki przewoźnikowi ubezpieczeniowemu za w pełni ubezpieczony plan. Ubezpieczenie od strat jest podobne do zakupu ubezpieczenia z wysokim kosztem odliczenia. Pracodawca pozostaje odpowiedzialny za wydatki związane z roszczeniami w ramach kwoty podlegającej odliczeniu.
Ubezpieczenie od utraty ubezpieczenia różni się od tradycyjnego ubezpieczenia świadczeń pracowniczych. Stop-loss obejmuje tylko pracodawcę i nie zapewnia bezpośredniego ubezpieczenia pracownikom i uczestnikom planu opieki zdrowotnej.
W jaki sposób wykorzystywane jest ubezpieczenie łączne od strat
Zagregowane ubezpieczenie od utraty pracy jest wykorzystywane przez pracodawców jako pokrycie ryzyka związanego z wysoką wartością roszczeń. Zagregowane ubezpieczenie na wypadek utraty szkody ma maksymalny poziom dla roszczeń. Po przekroczeniu maksymalnego progu pracodawca nie musi już dokonywać płatności i może otrzymać pewne zwroty.
Zagregowane ubezpieczenie od utraty ubezpieczenia można dodać do istniejącego planu ubezpieczenia lub zakupić niezależnie. Próg jest obliczany na podstawie pewnego odsetka prognozowanych kosztów (zwanych punktami zajęcia) - zwykle 125% przewidywanych roszczeń na dany rok.
Zagregowany próg stop loss jest zwykle zmienny i nie jest stały. Wynika to z faktu, że próg zmienia się jako odsetek pracowników zatrudnionych przez pracodawcę. Zmienny próg opiera się na zagregowanym współczynniku przywiązania, który jest ważnym składnikiem przy obliczaniu poziomu stop-loss.
Podobnie jak w przypadku planów z wysokim kosztem uzyskania przychodu, większość planów stop-loss będzie miała stosunkowo niskie składki. Wynika to z faktu, że pracodawca powinien pokryć ponad 100% wartości otrzymywanych roszczeń.
Zgodnie z ankietą Henry J. Kaiser Family Foundation 2018 Employer Health Benefits Survey ubezpieczyciele oferują teraz plany zdrowotne z opcją samofinansowania dla małych i średnich pracodawców; te plany zdrowotne obejmują ubezpieczenie stop-loss z niskimi punktami przywiązania.
Sumaryczne obliczenia ubezpieczenia od strat
Zagregowane zajęcie związane z planem stop-loss oblicza się w następujący sposób:
Krok 1
Pracodawca i dostawca ubezpieczeń typu „stop-loss” szacują średnią wartość roszczeń oczekiwanych przez pracownika w dolarach miesięcznie. Wartość ta będzie zależeć od szacunków pracodawcy, ale często wynosi od 200 do 500 USD miesięcznie.
Krok 2
Załóżmy, że plan stop-loss wykorzystuje wartość 200 USD. Wartość ta byłaby następnie pomnożona przez mnożnik załącznika stop-loss, który zwykle wynosi od 125% do 175%. Przy zastosowaniu oszacowania roszczeń w wysokości 200 USD i mnożnika zajęcia stop-loss w wysokości 1, 25 miesięczny koszt uzyskania przychodu wyniósłby 250 USD miesięcznie na pracownika (200 USD x 1, 25 = 250 USD).
Krok 3
Odliczenie to należy następnie pomnożyć przez rejestrację planu pracodawcy na miesiąc. Zakładając, że pracodawca zatrudnia 100 pracowników w pierwszym miesiącu ubezpieczenia, ich całkowity koszt uzyskania przychodu wyniósłby 25 000 USD za miesiąc (250 x 100 USD).
Krok 4
Rejestracja może potencjalnie różnić się w zależności od miesiąca. Ze względu na wariancję rejestracji łączne ubezpieczenie stop-loss może obejmować odliczenie miesięczne lub roczne.
Krok 5
Przy miesięcznym odliczeniu kwota, którą pracodawca musi zapłacić, może zmieniać się co miesiąc. Przy rocznym odliczeniu kwota, którą pracodawca musi zapłacić, zostanie zsumowana za rok i zwykle oparta na szacunkach z początkowego miesiąca ubezpieczenia. Wiele planów stop-loss oferuje roczny odliczenie, które jest nieco niższe niż suma odliczeń w ciągu 12 miesięcy.
