Spis treści
- 403 (b)
- Roth IRA
- Uwagi dotyczące optymalizacji
Zarówno plany 403 (b), jak i Roth IRA są pojazdami przeznaczonymi do wykorzystania w planowaniu przejścia na emeryturę. Roth IRA to pojazd służący do planowania emerytalnego, z którego może korzystać każdy. W szczególności plany 403 (b) są podobne do planów 401 (k), ponieważ są oferowane przez pracodawców, ale który plan jest oferowany, zależy od rodzaju pracodawcy.
Plan 403 (b) to konto emerytalne, które może być oferowane tylko przez publiczne systemy szkół, organizacje non-profit oraz niektóre kościoły i szpitale. Jeśli należysz do tej kategorii zatrudnienia, możesz zastanawiać się nad różnicami między tymi dwoma pojazdami i tym, jak zoptymalizować ich wykorzystanie.
Kluczowe dania na wynos
- Zarówno rachunki 403 (b), jak i Roth IRA są środkami wykorzystywanymi do inwestowania na emeryturę. 403 (b) rachunki są oferowane przez publicznych pracodawców i niektórych nienastawionych na zysk, zwolnionych z podatku pracodawców. Rachunki IRA są indywidualnymi kontami emerytalnymi, które mogą otworzyć każdy. b) i konta Roth IRA mają różne zasady i maksymalne limity składek.
403 (b)
Zarówno plany 401 (k), jak i 403 (b) są oferowane przez pracodawców. Gdy te plany są dostępne, stanowią doskonałą okazję zarówno do zaoszczędzenia, jak i potencjalnego otrzymania dodatkowej płacy w postaci dopasowanych świadczeń. Dopasowane świadczenia odpowiadają kwocie, którą wnosisz do planu, od dolara do dolara, aż do określonego limitu.
Pracodawca decyduje o opcjach inwestycyjnych planu 403 (b). Pracownik, który inwestuje w plan 403 (b), musi wybrać spośród inwestycji dostępnych w ramach planu. W związku z tym każdy indywidualny plan pracodawcy 403 (b) może być inny, dlatego ważne jest, aby przeczytać drobnym drukiem i zrozumieć opcje. Ogólnie rzecz biorąc, oprócz dopasowywania świadczeń, plany mogą oferować specjalne opcje kont planu, pożyczki i inne rezerwy, które mogą pozwolić na dostępną gotówkę.
W szczególności plany 403 (b) mają maksymalne limity składek, które należy określać co roku, ponieważ zwiększają się one wraz z rocznymi korektami kosztów utrzymania. W 2019 r. Możesz przekazać 19 000 USD (w 2020 r. Wzrosła ona do 19 500 USD). Pracownicy w wieku powyżej 50 lat mieli możliwość wniesienia dodatkowej kwoty 6000 USD w postaci wkładów wyrównawczych do łącznej kwoty 25 000 USD w 2019 r. (W 2020 r. Składki wyrównawcze wzrosły do 6500 USD, co daje łącznie 26 000 USD). Kompleksowo pracownicy i pracodawcy mogą wnieść łącznie 56 000 USD w 2019 r. I 57 000 USD w 2020 r.
Podatki
W planie 403 (b) zaplanowane składki są odejmowane od wypłaty przed obliczeniem podatków. Nazywa się to składką przed opodatkowaniem i jest uważane za rodzaj odliczenia podatkowego, ponieważ obniża dochód podlegający opodatkowaniu.
Na przykład osoba, która zarabia 3000 USD w okresie wypłaty i mieści się w 15% przedziale podatkowym, płaci 450 USD podatku dochodowego. Jeśli ta sama osoba wniesie 500 USD do planu 403 (b), podatek jest obliczany na podstawie dochodu w wysokości 2 500 USD, co podnosi rachunek podatkowy do 375 USD. Korzystając z tych obliczeń, uczestnik 403 (b) wnosi znaczną składkę na konto emerytalne i oszczędza 75 USD na podatkach w momencie składki.
Ponieważ składki w wysokości 403 (b) są dokonywane przed opodatkowaniem, należy płacić podatki od wypłat dokonywanych na emeryturze. Dystrybucja może rozpocząć się bez kary w wieku 59½. Stawka podatku od tych wypłat zależy od przedziału podatkowego, w który wpadasz przy dokonywaniu wypłat.
Kolejną korzyścią podatkową dla programów 403 (b) jest to, że wzrost aktywów programu jest odroczony. Oznacza to, że wszystkie dywidendy, odsetki i zyski kapitałowe otrzymane w programie są kumulowane bez podatku, dopóki nie zostaną wycofane jako dochód.
Składki na plany 403 (b) są dokonywane w dolarach przed opodatkowaniem, co oznacza, że będziesz płacić podatek od wypłat, podczas gdy składki na Roth IRA pochodzą z dolarów po opodatkowaniu, co powoduje wypłaty wolne od podatku.
Roth IRA
Roth IRA jest zwykle inwestowany za pośrednictwem oddzielnego konta osobistego, chyba że jest oferowany w ramach planu 403 (b). Niezależnie od tego, zasady Roth IRA są takie same.
Indywidualne konta Roth IRA można otworzyć za pośrednictwem niemal każdego dużego brokera w Stanach Zjednoczonych. Charles Schwab, Vanguard, E-Trade i TD Ameritrade oferują konta Roth IRA. Jedną z głównych różnic między 403 (b) a Roth IRA jest to, że Roth IRA to zwykle osobne konto osobiste, które nie musi być korygowane poprzez zmiany zatrudnienia. Plan 403 (b) zostanie przeprowadzony z pracodawcą, podczas gdy indywidualne konto Roth IRA będzie prowadzone w domu maklerskim, bez konieczności wprowadzania zmian w zarządzaniu w przypadku zmiany pracy. Jeśli opuścisz pracodawcę, konto 403 (b) zazwyczaj pozostaje otwarte, ale wielu inwestorów często przenosi środki w celu konsolidacji.
Roth IRA nie ma zalet dopasowywania korzyści. Dlatego wszystkie pieniądze, które wnosisz do Roth IRA, są twoje. Zarówno w 2019 r., Jak i 2020 r. Możesz wnieść maksymalnie 6000 USD do Roth IRA. Jeśli masz 50 lat lub więcej, możesz wnieść dodatkowy 1000 USD w składki wyrównawcze, w sumie 7 000 USD.
Istnieją limity dochodu pozwalające na wniesienie wkładu do Roth IRA. W 2019 r., Jeśli jesteś małżeństwem składającym wniosek wspólnie, możesz wnieść maksymalną kwotę, jeśli zmodyfikowany skorygowany dochód brutto (MAGI) będzie mniejszy niż 193 000 USD - liczba ta wzrośnie do 196 000 USD w 2020 r. Jeśli spadnie między 193 000 a 203 000 USD, możesz przyczynić się do obniżenia ilość. (W 2020 r. Zakres wynosi 196 000 USD i 206 000 USD.) Jeśli było to 203 000 USD lub więcej, nie można wnieść wkładu w IRA Roth na ten rok. (W 2020 r. Wartość graniczna wynosi 206 000 USD).
Podatki
Niektóre inne duże różnice między pojazdami 403 (b) i Roth IRA dotyczą podatków. Składki Roth IRA są uważane za składki po opodatkowaniu. Zasadniczo wpłacasz składkę z własnej kieszeni, która, jak się uważa, jest już opodatkowana zgodnie ze standardowymi przepisami dotyczącymi podatku dochodowego. Z Roth IRA nie ma odliczeń podatkowych.
Zarobki w Roth IRA są zwolnione z podatku, a wypłaty środków z Roth IRA są zwolnione z podatku na emeryturze. Roth IRA zezwalają również na zwolnienia z podatku po pięciu latach istnienia konta, jeśli zostaną spełnione wszystkie pozostałe kwalifikacje.
Uwagi dotyczące optymalizacji
Rozważając 403 (b) vs. Roth IRA, nie jesteś ograniczony do otwarcia jednego lub drugiego. Przy planowaniu oszczędności emerytalnych korzystne może być posiadanie obu rodzajów kont. Jeśli jednak masz oba te elementy, możesz zdecydować, które z nich będą traktowane priorytetowo przy alokacji środków.
Konto 403 (b) jest na ogół najbardziej optymalnym wyborem, jeśli istnieje dopasowanie pracowników, ponieważ są to pieniądze otrzymane oprócz wynagrodzenia. Będziesz jednak musiał płacić podatki od tych funduszy na emeryturze, więc pamiętaj więc o spodziewanej stawce podatkowej i odpowiednio odejmij ją dla przyszłych prognoz.
Jeśli interesuje Cię Roth IRA, dobrze jest otworzyć konto jak najszybciej, aby skorzystać z korzyści związanych z wypłatą po pięcioletniej rocznicy. Po otwarciu Roth IRA możesz wnosić tyle lub tak niewiele rocznie, ile chcesz, zgodnie z maksymalnymi ograniczeniami. Ogólnie rzecz biorąc, optymalne może być najpierw maksymalne zwiększenie wkładu w wysokości 403 (b), a następnie wniesienie wkładu do Roth IRA.
