Co to jest plan emerytalny zgodny z rzeczywistym użyciem?
Plan emerytalny typu pay-as-you-go to układ emerytalny, w którym beneficjenci programu decydują, ile chcą wnieść, poprzez regularne odliczanie określonej kwoty z wypłaty lub poprzez wniesienie żądanej kwoty ryczałtowo. Program emerytalny zgodny z rzeczywistym użyciem jest podobny do 401 (k). Pracownik może wybierać spośród różnych opcji inwestycyjnych i decydować, czy chce uzyskać wyższy zwrot z inwestycji, inwestując w bardziej ryzykowny fundusz, czy bezpieczniejszy fundusz zapewniający stały zwrot.
Jest to w przeciwieństwie do w pełni finansowanych programów emerytalnych lub programów określonych świadczeń, w których emerytura jest finansowana przez pracodawcę, a nie przez jego przyszłych beneficjentów. Plany emerytalne zgodnie z rzeczywistym użyciem są czasem nazywane „wstępnie emerytalnymi programami emerytalnymi”.
Kluczowe dania na wynos
- Zgodnie z planem emerytalnym typu pay-as-you-go osoby muszą finansować swoje własne konta emerytalne z części swoich zarobków. ile pieniędzy otrzymasz na emeryturze. Programy 401 (k) i inne programy emerytalne o zdefiniowanej składce są przykładami emerytur wypłacanych zgodnie z rzeczywistym użyciem.
Jak działają plany emerytalne zgodne z rzeczywistym użyciem
Zarówno indywidualne firmy, jak i rządy mogą tworzyć emerytury zgodne z rzeczywistym użyciem. Jednym z najbardziej znanych przykładów rządowego planu, który zawiera elementy płatności zgodnie z rzeczywistym użyciem, jest plan emerytalny Kanady (CPP).
Jeśli firma, dla której pracujesz, oferuje plan emerytalny zgodnie z rzeczywistym użyciem, najprawdopodobniej będziesz mógł zdecydować, ile pieniędzy chcesz odliczyć od wypłaty i zainwestować w przyszłe świadczenia emerytalne. W zależności od warunków planu możesz albo pobrać określoną kwotę pieniędzy w każdym okresie wypłaty, albo przekazać kwotę ryczałtową. Jest to podobne do sposobu finansowania planów określonych składek, takich jak 401 (k).
Kiedy beneficjent korporacyjnego planu emerytalnego „na bieżąco” osiąga wiek emerytalny, często może zdecydować się na otrzymywanie swoich świadczeń w formie ryczałtu lub dożywotniej renty, przy czym świadczenia będą wypłacane co miesiąc przez resztę życie beneficjenta.
Jednak poziom kontroli sprawowanej przez poszczególnych uczestników zależy od struktury planu i tego, czy plan jest prowadzony prywatnie czy publicznie. Plany emerytalne typu pay-as-you-go prowadzone przez rządy mogą używać słowa „składka”, aby opisać pieniądze, które trafiają do funduszu powierniczego, ale zwykle te składki są oparte na ustalonej stawce podatkowej i ani pracownicy, ani ich pracodawcy nie mogą mieć jakikolwiek wybór dotyczący tego, czy lub ile wpłacają na plan. Natomiast prywatne emerytury zgodnie z rzeczywistym użyciem zapewniają uczestnikom większą elastyczność.
Po przejściu na emeryturę możesz mieć możliwość otrzymania emerytury w postaci jednorazowej kwoty ryczałtowej lub miesięcznych wypłat na całe życie.
Uwagi specjalne
Jednym z głównych problemów, z jakimi zmagają się prowadzone przez rząd systemy emerytalne oparte na płatnościach zgodnie z rzeczywistym użyciem, są związane z nimi ryzyko polityczne. Plany te podlegają decyzjom polityków, którzy mogą być ograniczeni przez swoje tradycyjnie krótkie horyzonty planowania, często trwające cztery lata lub krócej - horyzont czasowy, który jest o wiele krótszy, niż może wymagać system emerytalny „na bieżąco”. Systemy emerytalne zgodne z rzeczywistym użyciem również wymagają okresowych korekt ze względu na niepewność demograficzną i ekonomiczną. Często dostosowania te muszą być dokonywane na podstawie uznaniowego ustawodawstwa, które może nie uwzględniać najlepszych długoterminowych interesów płatników i beneficjentów zgodnie z rzeczywistym użyciem.
Dostarczane przez rząd plany emerytalne typu pay-as-you-go zwykle nie oferują również wielu opcji po stronie wypłat. Zasadniczo beneficjentom informuje się, kiedy są uważani za emerytów, i daje im tylko kilka możliwości otrzymania płatności na emeryturze.
Z drugiej strony prywatne emerytury zazwyczaj pozwalają beneficjentowi na wybór ryczałtu lub miesięczny dochód po przejściu na emeryturę. Jeśli wybierzesz płatność ryczałtową, administrator planu odcina ci - lub wyznaczoną przez ciebie instytucję finansową - czek na całą kwotę emerytury. Przejmujesz całkowitą kontrolę, a następnie jesteś odpowiedzialny za samodzielne zarządzanie aktywami emerytalnymi. Jeśli wybierzesz miesięczną płatność, administrator najprawdopodobniej wykorzysta twoje aktywa emerytalne do zakupu dożywotniej umowy renty, która wypłaci ci miesięczny dochód i może z czasem rosnąć odsetki.
