Co to jest pasek pożyczki?
Pasek pożyczki to umowa kredytu komercyjnego, dzięki której pierwotny pożyczkodawca pożyczki długoterminowej, takiej jak bank, może uzyskać finansowanie tej pożyczki od innych pożyczkodawców lub inwestorów. Pasek pożyczki stanowi część pożyczki długoterminowej (takiej jak pożyczka pięcioletnia lub linia kredytu odnawialnego). Kiedy pasek pożyczki osiągnie termin zapadalności, jego posiadacz otrzyma uzgodnioną kwotę pieniężną. Termin spłaty pożyczki jest zazwyczaj krótkoterminowy (często 30 lub 60 dni). Pasek pożyczki może być również określany jako udział w pasie lub, bardziej formalnie, jako umowa o krótkoterminowym udziale w pożyczce.
Jak działa pasek pożyczki
Kiedy bank lub inny pożyczkodawca udziela pożyczki długoterminowej, może sprzedawać paski kredytowe inwestorom w celu pozyskania kapitału na sfinansowanie pożyczki. Na przykład, gdy bank sprzedaje 60-dniowy pasek pożyczki, otrzymuje pieniądze na pokrycie tej części pożyczki. Ale pod koniec 60 dni źródło finansowania pożyczki wyczerpało się. Bank musi albo odsprzedać pasek kredytowy temu samemu inwestorowi, znaleźć nowego inwestora, aby go kupić, lub sfinansować sam pasek kredytowy.
Przepisy dotyczące pasków pożyczkowych
W pewnych okolicznościach paski kredytowe mogą być klasyfikowane jako kwoty pożyczone w kwartalnym raporcie finansowym banku dla organów regulacyjnych, znanym jako raport wezwania. Od 31 marca 1988 r. Organy nadzoru bankowego uznają pasek pożyczki za pożyczoną kwotę, jeżeli inwestor ma możliwość nie przedłużenia paska pożyczki pod koniec tego okresu, a bank jest zobowiązany do przedłużenia go. W takim przypadku paski kredytowe nie są traktowane jak sprzedaż, ale jako pożyczki. Pasy kredytowe są następnie uznawane za depozyty i podlegają wymogom dotyczącym rezerw obowiązkowym dla instytucji depozytowych określonym przez Rezerwę Federalną zgodnie z jej rozporządzeniem D.
Kiedy pasek pożyczki dojrzewa, pożyczkodawca musi go odsprzedać lub wziąć na siebie odpowiedzialność za jego finansowanie.
Ponadto, jeżeli pierwotny inwestor nie zdecyduje się na przedłużenie paska pożyczki na koniec okresu zapadalności, instytucja depozytowa, która sprzedała pasek pożyczki, musi wziąć na siebie odpowiedzialność za finansowanie samego paska pożyczki. Wynika to z faktu, że warunki pożyczki pożyczkobiorcy zwykle wykraczają daleko poza okres spłaty pożyczki. Na przykład pożyczkobiorca pożyczki sprzedawanej jako paski kredytowe mógł zaciągnąć pożyczkę na okres jednego roku, pięciu lat lub dłużej, lub może ustanowić odnawialną linię kredytową o podobnym czasie trwania. W efekcie paski kredytowe mają cechy umowy odkupu, ponieważ bank sprzedający pasek kredytowy zgadza się odkupić go od nabywcy według uznania nabywcy.
Transakcje spłaty pożyczki mogą obejmować zobowiązania depozytowe, takie jak potwierdzenie zaliczki, weksli lub innych zobowiązań. W związku z tym do tych zobowiązań można zastosować wyłączenia z definicji depozytu określonej w rozporządzeniu D. Na przykład, gdy bank krajowy sprzedaje pasek pożyczki innemu bankowi krajowemu, pasek ten może być zwolniony z wymogów dotyczących depozytów określonych w prawidle D.
