Co to jest plan uczenia się przez całe życie?
Plan „Uczenie się przez całe życie” odnosi się do przepisu mającego zastosowanie do kanadyjskiego zarejestrowanego planu oszczędności emerytalnych (RRSP). Plan pozwala uczestnikom RRSP na tymczasowe wycofanie się ze swoich rachunków w wysokości do 20 000 USD w celu sfinansowania ich edukacji lub edukacji ich małżonka lub wspólnika prawa (CLP). Rezerwa podlega ograniczeniom, takim jak roczny limit wypłat w wysokości 10 000 USD i maksymalny okres spłaty wynoszący 10 lat, po którym utraci się zdolność do ponownej spłaty pożyczonej kwoty.
Zrozumienie planu uczenia się przez całe życie
Plan „Uczenie się przez całe życie” jest częścią kanadyjskiego RRSP jest nominalnie planem oszczędności emerytalnych, do którego ubezpieczający, małżonkowie i CLP mogą wnieść wkład podlegający odliczeniu, niż można go wykorzystać do zmniejszenia obciążenia podatkowego. „Jakikolwiek dochód, który zarabiasz w RRSP, jest zwykle zwolniony z podatku, dopóki fundusze pozostają w planie; na ogół musisz płacić podatek, kiedy otrzymujesz płatności z planu”, zgodnie z kanadyjskim rządem.
Ale zarejestrowany plan oszczędności emerytalnych ma pewne inne zalety, takie jak Plan Kupującego Dom, który pozwala posiadaczom planów na wypłatę aż 25 000 USD każdego roku kalendarzowego z RRSP na zakup lub budowę kwalifikującego się domu.
Podobnie plan „Uczenie się przez całe życie” pozwala Kanadyjczykom na wycofanie się z programów RRSP w celu sfinansowania edukacji bez utraty korzyści z odroczenia podatku, a jednocześnie budowania jaja emerytalnego.
Należy jednak pamiętać, że zasiłek ten przysługuje wyłącznie osobom posiadającym konta emerytalne, ich małżonkom lub CLP. „Nie możesz uczestniczyć w programie„ Uczenie się przez całe życie ”, aby sfinansować szkolenie lub edukację swoich dzieci, lub szkolenie dzieci lub małżonka lub partnera będącego wspólnikiem prawa” - wyjaśnia rząd.
Plusy i minusy planu uczenia się przez całe życie
Pisząc w MoneySense, Gail Vaz-Oxlade powiedziała, że plan uczenia się przez całe życie może być skutecznym sposobem oszczędzania na edukację i zwiększania potencjału zarobkowego
„Plan uczenia się przez całe życie zapewnia nieoprocentowaną pożyczkę z twojego RRSP lub z RRSP twojego małżonka, do 10 000 $ rocznie (maksymalnie do 20 000 $ ogółem lub 40 000 $ ogółem, jeśli oboje małżonkowie wracają do szkoła), aby sfinansować szkolenie w pełnym wymiarze godzin w kwalifikującej się szkole - wyjaśniła. „Aby pobrać pieniądze z RRSP, musisz zapisać się do szkoły kwalifikującej się do ulgi podatkowej na edukację lub otrzymać pisemną ofertę rejestracji i zapisać się do marca następnego roku. Aby zakwalifikować się do wybranego programu, musisz uruchomić przez co najmniej trzy kolejne miesiące, a na kurs musisz spędzać co najmniej 10 godzin tygodniowo ”.
Ponadto Vaz-Oxlade zauważył: „Możesz używać LLP tyle razy, ile chcesz, pod warunkiem, że spłaciłeś ostatnią pożyczkę, zanim spróbujesz ponownie dotknąć RRSP. To czyni go idealnym do ciągłego rozwoju umiejętności i szkolenia. ”
Ale w Globe and Mail Preet Banerjee zauważył, że LLP nie są szeroko stosowane w Kanadzie, co opóźnia plany kupna domu. I zasugerował, że może być ku temu powód.
Pisząc w 2010 r., Powiedział, że „niedawna ofiara zwolnień z recesji zapytała mnie, czy powinna skorzystać z oferty RRSP w ramach planu uczenia się przez całe życie, aby opłacić czesne po powrocie do szkoły w pełnym wymiarze godzin. Natychmiast odpowiedziałem, że prawie nie jeszcze jeden korzysta z tego programu i ona też nie powinna.
„Jeśli straciłeś pracę, Twoje dochody są praktycznie zerowe” - wyjaśnił. „Załóżmy, że nie masz absolutnie żadnych dochodów, a nawet świadczeń z ubezpieczenia zatrudnienia. Gdybyś wykupił 10 000 $ z RRSP, nie miałbyś praktycznie żadnego podatku do zapłaty”.
Banerjee zauważył, że dokonując wypłaty RRSP, instytucja finansowa „wstrzymałaby się z podatkiem i przekazała go w Kanadyjskiej Agencji Skarbowej w Twoim imieniu, ale po złożeniu podatków za ten rok odzyskasz wszystko, co zostało zatrzymane”.
Wyrejestrowanie funduszy - dokonanie wypłaty traktowanej jako zwykły dochód - z RRSP w roku o niskim dochodzie może oznaczać, że ubezpieczający „ostatecznie zapłacą bardzo mało podatku, ponieważ jesteś w niskiej grupie podatkowej” - dodał. „Nie musisz kwalifikować się do wypłaty, sprawdzając status instytucji edukacyjnej lub programu, i możesz studiować w niepełnym wymiarze godzin, jeśli chcesz. Masz znacznie większą elastyczność.
„Gdy skończysz szkołę i miejmy nadzieję, że zaczniesz zarabiać więcej, możesz nadrobić swoje składki RRSP i być może uzyskać spore zwroty. W przeciwieństwie do tego nie otrzymasz żadnych oszczędności podatkowych na spłaty w ramach LLP”, powiedział Banerjee, sugerując, że każdy rozważając plan uczenia się przez całe życie, przed podjęciem decyzji spróbuj prognozować ich dochody i podatki.
