Co to jest transfer IRA?
Przelew IRA (lub rolowanie IRA) odnosi się do przeniesienia pieniędzy z indywidualnego konta emerytalnego (IRA) na inne konto. Pieniądze można przelać na inny rodzaj konta emerytalnego, rachunku maklerskiego lub rachunku bankowego. Tak długo, jak pieniądze trafią na inne konto podobnego typu i nie zostanie Ci wypłacona żadna wypłata, przelew nie będzie karany ani prowizją.
Przelewu IRA można dokonać bezpośrednio na inne konto. Przelewy IRA mogą również obejmować likwidację środków na zdeponowanie kapitału na nowym rachunku. Internal Revenue Service (IRS) ustanowiło zasady przekazywania IRA, które omówiono poniżej.
Kluczowe dania na wynos
- Przelew IRA (lub rolowanie) ma miejsce, gdy przenosisz pieniądze z konta IRA na inne konto emerytalne lub konto IRA. Przelewy są zasadniczo bezpłatne, jeśli są dokonywane na konta podobnego typu. Przelewy IRA muszą zostać wykonane w ciągu 60 dni, aby uniknąć kar podatkowych. wymagany minimalny rozkład nie może zostać przywrócony.
Zrozumienie transferów IRA
Inwestorzy zakładają konta IRA, aby oszczędzać na emeryturę. Inwestorzy mogą wybierać spośród dwóch podstawowych rodzajów kont IRA: tradycyjnego IRA lub Roth IRA. Inwestowanie za pośrednictwem tych dwóch IRA oznacza różne implikacje podatkowe, które mogą być ważnym czynnikiem, jeśli inwestor zdecyduje się na przeniesienie IRA. Wszystkie IRA mają na celu rozpoczęcie wypłat w wieku 59½. Dystrybucje podjęte wcześniej przez inwestorów mogą podlegać karom za wcześniejsze wycofanie.
Tradycyjny IRA
W tradycyjnym IRA inwestycje są dokonywane z dochodem przed opodatkowaniem. Składki na Tradycyjne IRA są zwykle odliczane od podatku w roku składki do określonego limitu. W latach 2019 i 2020 osoby poniżej 50 roku życia mogą wnieść wkład do 6000 USD, a osoby w wieku 50 lat i więcej mogą odliczyć do 7000 USD.
Wypłaty są opodatkowane według stawki podatku dochodowego posiadacza rachunku w momencie wypłaty. Wszelkie wcześniejsze wycofania lub likwidacje Tradycyjnego IRA będą opodatkowane według standardowej stawki podatkowej powiększonej o 10% kary.
Roth IRA
W Roth IRA inwestycje są dokonywane za pomocą dolarów po opodatkowaniu. Ponieważ inwestycje dokonywane są po opodatkowaniu, wypłaty są zwolnione z podatku w momencie przejścia na emeryturę. Jeśli posiadacz rachunku zdecyduje się na likwidację przed ukończeniem 59 roku życia, nie będzie musiał płacić podatków od zdeponowanych środków, chociaż wszelkie pieniądze uzyskane z dochodów z inwestycji będą opodatkowane według stawki krańcowej i prawdopodobnie zostaną nałożone 10% kary.
Przelewy IRA mogą być proste, jeśli są dokonywane między typowymi rodzajami kont. Posiadacz rachunku może przenieść Tradycyjną IRA od jednego dostawcy do drugiego bez żadnych kosztów. To samo dotyczy Roth IRA, które można łatwo przenosić od jednego dostawcy do drugiego, o ile typ konta jest taki sam. Transfery IRA mogą stać się skomplikowane, gdy dotyczą likwidacji lub konwersji.
Tradycyjne IRA mają największe konsekwencje podatkowe, jeśli zostaną przekształcone w Roth lub zlikwidowane. Inwestorzy dokonujący konwersji tradycyjnej IRA na Roth IRA muszą wpłacić podatek dochodowy związany z tradycyjną IRA przed zdeponowaniem środków w IRA Roth. Inwestorzy dokonujący likwidacji z tradycyjnego IRA w celu sfinansowania rachunku maklerskiego również musieliby płacić podatki. Przelewy rzeczowe mogą być akceptowane z jednego konta na drugie, jednak nadal będą miały zastosowanie implikacje podatkowe.
Zasady transferu IRA
- Rozważając przeniesienie IRA, zwane także rolowaniem IRA, należy pamiętać o następujących zasadach IRS: Wszystkie wypłaty mogą zostać przeniesione, z wyjątkiem wymaganej minimalnej dystrybucji oraz wszelkiej dystrybucji nadwyżek składek i powiązanych dochodów. Transfer musi zostać zdeponowany w nowym konto w ciągu 60 dni. W ciągu 12 miesięcy można wykonać tylko jeden przelew. Dotyczy to wszystkich rachunków IRA, które możesz posiadać. Pieniądze można przelać na większość rodzajów kont IRA i emerytalnych. Twój plan emerytalny nie jest wymagany do zaakceptowania przelewu.
