Formularzy 1040-A i 1040-EZ można używać tylko w latach podatkowych do 2017 r. Począwszy od roku podatkowego 2018, formularze te nie są używane.
Nadal możesz korzystać z formularzy 1040-A lub 1040-EZ, aby składać podatki za lata poprzedzające 2018 r. Dlatego oto kilka informacji, które je porównują. Każdy formularz służył temu samemu celowi - raportowaniu dochodów i określeniu, czy jesteś winien dodatkowe podatki, a jeszcze lepiej uzyskać zwrot pieniędzy - ale formularze różniły się złożonością.
Formularz 1040-EZ jest, co nie dziwi, najłatwiejszy do wypełnienia. 1040-A jest dłuższy i nieco bardziej złożony, a Formularz 1040 jest najbardziej szczegółowy i stanowi wyzwanie. Chociaż każdy może złożyć formularz 1040, musisz spełnić pewne wymagania, aby użyć krótszych formularzy 1040-EZ lub 1040-A. Oto krótkie podsumowanie, które pomoże ci wybrać odpowiedni formularz do twojej sytuacji.
Formularz 1040-EZ
Skorzystaj z tego formularza, jeśli nie planujesz ubiegać się o ulgi podatkowe lub odliczenia.
Formularz IRS 1040-EZ jest najkrótszym z 1040 formularzy i najłatwiejszym do wypełnienia. Możesz skorzystać ze standardowego odliczenia, ale nie będziesz w stanie wyszczególnić odliczeń, żądać korekt dochodu (takich jak składki do IRA) ani ubiegać się o ulgi podatkowe, z wyjątkiem ulgi podatkowej od dochodów zarobionych (EIC), która jest dostępna dla niektórzy podatnicy o niskich dochodach. Nie możesz również korzystać z 1040-EZ, jeśli masz dochód z samozatrudnienia, alimentów, dywidend lub zysków kapitałowych.
Możesz użyć formularza 1040-EZ, jeśli spełnione są wszystkie poniższe warunki:
- Składasz wniosek jako osoba samotna lub w związku małżeńskim Twój dochód do opodatkowania wynosi mniej niż 100 000 USD Nie żądasz żadnych osób na utrzymaniu Nie wyszczególniasz odliczeń Ty (i twój małżonek, jeśli wspólnie składacie wniosek) nie ukończyliście 65 lat w dniu 1 stycznia roku, w którym złożyliście wniosek, i nie jest prawnie niewidomy na koniec roku podatkowego, za który składasz wniosek, Twoje dochody pochodzą tylko z wynagrodzeń, wynagrodzeń, napiwków, stypendiów i stypendiów podlegających opodatkowaniu, rekompensaty dla bezrobotnych lub dywidend dla Stałego Funduszu Alaska Twoje podlegające opodatkowaniu odsetki wynoszą 1500 USD lub mniej Twoje zarobki (jeśli dowolne) znajdują się w polach 5 i 7 W-2 Nie jesteś winien podatku od pracy w gospodarstwach domowych od wynagrodzeń wypłaconych pracownikowi gospodarstwa domowego Nie jesteś dłużnikiem w sprawie o upadłość z rozdziału 11 złożonej po 16 października 2005 r.
Formularz 1040-A
Użyj tego formularza, jeśli zamierzasz ubiegać się o określone ulgi podatkowe, ale nie wyszczególniasz swoich odliczeń.
Formularz 1040-A IRS znajduje się pomiędzy formularzem 1040-EZ a standardowym formularzem 1040 pod względem złożoności i czasu potrzebnego do wypełnienia. Oferuje więcej ulg podatkowych niż formularz 1040-EZ - w tym oszczędności na opiekę nad dziećmi, edukację i emerytury (np. Składki na twoje IRA). Mimo to jest ograniczony pod względem dopuszczalnych potrąceń i kredytów w porównaniu ze standardowym 1040. Jeśli nie możesz użyć formularza 1040-EZ - na przykład, ponieważ masz na utrzymaniu roszczenia - możesz być w stanie użyć 1040A, jeśli:
- Składasz wniosek jako osoba samotna, małżeństwo, wspólnie lub osobno, kwalifikująca się wdowa lub wdowiec, lub głowa gospodarstwa domowego Twój dochód do opodatkowania wynosi mniej niż 100 000 USD Twój dochód pochodzi tylko z wynagrodzeń, wynagrodzeń, napiwków, stypendiów podlegających opodatkowaniu i stypendiów, stypendiów, odsetek, zwykłych dywidend, wypłaty zysków kapitałowych, emerytury, renty, IRA, rekompensaty dla bezrobotnych, podlegające opodatkowaniu świadczenia socjalne lub świadczenia emerytalne z kolei oraz dywidendy z Alaska Permanent Funds opcjaTwoje jedyne korekty dochodu to potrącenia na IRA, odsetki od kredytu studenckiego, wydatki na edukatora oraz czesne i opłaty Jedyne roszczenia, o które się ubiegasz, to wydatki na opiekę nad dziećmi i na utrzymaniu, EIC, osoby starsze lub niepełnosprawne, edukacja, ulga podatkowa na dziecko, podatek od składek kredyt (na ubezpieczenie zakupione na rynku ubezpieczeń zdrowotnych) lub kredyt na składkę emerytalną
Formularz 1040
Użyj tego formularza, jeśli Twoje zarobki są większe, masz złożone inwestycje i / lub planujesz ubiegać się o ulgi podatkowe i odliczyć odliczenia.
Jest to najbardziej złożony formularz dla poszczególnych podmiotów pobierających podatki - został uproszczony, począwszy od 2018 r. - ale daje również najwięcej możliwości ubiegania się o odliczenia i ulgi. Należy złożyć formularz 1040, jeżeli:
- Twój dochód do opodatkowania jest wyższy niż 100 000 $ Odliczasz wyszczególnione pozycje Otrzymujesz dochód ze sprzedaży nieruchomości Masz pewne rodzaje dochodów, w tym dochody z nieudokumentowanych napiwków, samozatrudnienia, niektórych nieopodatkowanych wypłat, spółki osobowej lub korporacji S, lub jeśli jesteś beneficjent majątku lub trustu Jesteś winien podatki za korzystanie z pracownika gospodarstwa domowego
Dolna linia
Zasadą jest, że im dłuższy jest formularz podatkowy, tym więcej ulg podatkowych i ulgi będą dostępne. Złożenie formularza 1040-EZ lub 1040-A zamiast formularza 1040 może być szybsze i wymagać mniejszej liczby zapisów, ale możesz stracić oszczędności i ulgi podatkowe. Jeśli nie masz pewności, który formularz jest najlepszy w Twojej sytuacji, zapytaj specjalistę podatkowego lub wypróbuj Interaktywny asystent podatkowy IRS, zaprojektowany, aby pomóc Ci wybrać najprostszy formularz do złożenia federalnego zeznania podatkowego.
