Obecnie na rynku inwestycyjnym istnieje wiele indywidualnych kont emerytalnych (IRA). Oto podział dwóch mniej tradycyjnych rodzajów: Uproszczonej Emerytury Pracowniczej (SEP) IRA i Roth IRA. Wszystkie dane w dolarach dotyczą roku podatkowego 2020 (o ile nie zaznaczono inaczej).
SEP IRA
- Założona i sfinansowana przez firmę (w tym jednoosobową działalność gospodarczą) Musi zostać założona i sfinansowana przed upływem terminu składania deklaracji podatkowych przez pracodawcę, w tym przedłużenia Limit składki wynosi 25% rekompensaty lub 57 000 USD (56 000 USD na 2019 r.), W zależności od tego, która z tych wartości jest niższa. W przypadku jednoosobowego limitu składek wynosi 20% skorygowanego dochodu netto jedynego właściciela Wkład w ramach limitów można odliczyć w zeznaniu podatkowym od działalności gospodarczej pracodawcy. Zyski z rachunków rosną w oparciu o odroczony podatek. 15 kwietnia), rozszerzenia nie są wliczone Limit składki jest niższy o 100% rekompensaty lub 6000 USD (na 2019 i 2020 r.) I 7000 USD, jeśli masz co najmniej 50 lat do końca roku, za który wniesiony jest wkład Składki nie podlegają odliczeniu na zasadzie wolnej od podatku (obowiązują pewne zasady) Kwalifikowane wypłaty są wolne od podatków i kar
Konto SEP: Jessica Perez
Oto kilka dodatkowych punktów do rozważenia:
- Wybór odpowiedniego rodzaju planu dla swojej firmy (w tym jednoosobowej działalności gospodarczej): gdy próbujesz wybrać najlepszy plan dla swojej firmy, inne opcje do rozważenia obejmują SIMPLE IRA lub plany kwalifikowane, takie jak podział zysków, zakup pieniędzy i 401 (k) plan. Wybór odpowiedniego typu IRA: Wyłączni właściciele wnoszący wkład pracodawcy do SEP IRA mogą również wnieść wkład indywidualny uczestnika do Roth lub tradycyjnego IRA.
Ogólnie rzecz biorąc, IRA SEP i IRA Rotha nie zastępują się nawzajem, ponieważ są to dwa różne rodzaje planów emerytalnych. Dana osoba może być w stanie uczestniczyć w obu, jeśli spełnia wymagania kwalifikacyjne.
