Co to jest ekwiwalentna stawka ryczałtowa
Równoważna stawka ryczałtowa to cena, po której system gwarancji dla zryczałtowanego ubezpieczenia kosztuje tyle samo, co program gwarancji dla ubezpieczenia opartego na ryzyku.
Ubezpieczeniowe systemy gwarancyjne (IGS) są częścią przepisów ubezpieczeniowych w Europie. Chronią one ubezpieczających w ostateczności, gdy ubezpieczyciel nie jest w stanie pokryć roszczenia z powodu swojej niewypłacalności.
Dwie najczęściej stosowane metody finansowania IGS to metoda ryczałtowa i metoda oparta na ryzyku. Metoda ryczałtowej IGS pobiera ustalony procent składek ubezpieczyciela, niezależnie od tego, ile ubezpieczyciel przyjmuje. System ubezpieczeniowy oparty na ryzyku nalicza stawkę na podstawie kwoty ryzyka ponoszonego przez ubezpieczyciela. W takich przypadkach ubezpieczyciele, którzy podejmują większe ryzyko, płacą wyższą część składek.
PRZEŁAMANIE Równoważnej stawki ryczałtowej
Równoważna stawka ryczałtowa pomaga analitykom określić, w jaki sposób różne zachowania związane z przenoszeniem ryzyka wpływają na dobro ubezpieczających względem akcjonariuszy. Rodzaj systemu finansowania stosowanego przez IGS wpływa na ryzykowne zachowania ubezpieczyciela.
Aby osiągnąć równoważną stawkę zryczałtowaną, ubezpieczeniowy system gwarancyjny dostosowuje stawkę zryczałtowaną, którą obciąża ubezpieczyciela, w celu odzwierciedlenia kwoty równej temu, jaką obciążyłby tego ubezpieczyciela w ramach systemu opartego na ryzyku. Korekta ta pozwala ubezpieczycielowi na zapłacenie stawki, którą uważają za zryczałtowaną, podczas gdy ubezpieczeniowy system gwarancyjny pozostaje chroniony poprzez pobieranie stawki opartej na faktycznym ryzyku ponoszonym przez ubezpieczyciela.
Jeśli ubezpieczeniowy system gwarancyjny stosuje system ryczałtowy, ubezpieczyciel, który przyjmuje większe ryzyko, nie będzie musiał płacić rosnących stawek. Dlatego niektórzy nie podniosą składek, które obciążają ubezpieczających.
Należy pamiętać, że ubezpieczający i udziałowcy towarzystwa ubezpieczeniowego często mają różne cele. Niektórzy akcjonariusze chcą wyższych składek, które generalnie wiążą się z większym ryzykiem. Ubezpieczający chcą zarówno niższych składek, jak i mniejszego ryzyka oraz wiedzieć, że firma ubezpieczeniowa jest wystarczająco silna finansowo, aby spłacać swoje roszczenia.
Badania sugerują, że niewielki wzrost składki pobieranej przez ubezpieczeniowy system gwarancyjny ma podobne wyniki dla ubezpieczających, niezależnie od tego, czy system jest oparty na stawce ryczałtowej czy oparty na ryzyku. Jednak ubezpieczający odnoszą znacznie większe korzyści z dużych podwyżek składek w podejściach opartych na ryzyku.
Równoważna stawka ryczałtowa w reasekuracji
Pojęcie ekwiwalentnej stawki ryczałtowej dotyczy również wyceny reasekuracji. W przypadku reasekuracji opłaty są obliczane dla każdego poziomu ekspozycji powyżej kwoty zatrzymanej przez ubezpieczyciela cedującego. Nadwyżki opłat reasekuracyjnych są następnie sumowane i dzielone przez składkę podstawową. Liczba ta jest następnie uważana za równoważną stawkę ryczałtową.
