Co to jest porozumienie bazylejskie?
Porozumienia bazylejskie to trzy serie przepisów bankowych (Bazylea I, II i III) ustanowione przez Bazylejski Komitet Nadzoru Bankowego (BCBS). Komitet przedstawia zalecenia dotyczące regulacji bankowych, w szczególności dotyczących ryzyka kapitałowego, ryzyka rynkowego i ryzyka operacyjnego. Porozumienia zapewniają instytucjom finansowym wystarczający kapitał na pokrycie nieoczekiwanych strat.
Porozumienie bazylejskie zdekonstruowane
Porozumienia bazylejskie opracowywano przez kilka lat, począwszy od lat 80. BCBS została założona w 1974 r. Jako forum regularnej współpracy między krajami członkowskimi w zakresie nadzoru bankowego. BCBS opisuje swój pierwotny cel, jakim jest poprawa „stabilności finansowej poprzez poprawę wiedzy nadzorczej i jakości nadzoru bankowego na całym świecie”. Później BCBS zwrócił uwagę na monitorowanie i zapewnianie adekwatności kapitałowej banków i systemu bankowego.
Kluczowe dania na wynos
- Porozumienia bazylejskie to trzy serie przepisów bankowych ustanowionych przez BCBS. Porozumienia mają na celu zagwarantowanie, że instytucje finansowe mają wystarczający kapitał na pokrycie zobowiązań i pokrycia nieoczekiwanych strat. Ostatnim porozumieniem jest porozumienie Bazylea III, które zostało uzgodnione w listopadzie 2010 r. Bazylea III wymaga od banków posiadania minimalnej kwoty wspólnego kapitału i minimalnego wskaźnika płynności.
Basel I
Pierwsza umowa bazylejska, znana jako Basel I, została wydana w 1988 r. I koncentrowała się na adekwatności kapitałowej instytucji finansowych. Ryzyko adekwatności kapitałowej (ryzyko, że niespodziewana strata przyniesie szkodę instytucji finansowej), dzieli aktywa instytucji finansowych na pięć kategorii ryzyka (0%, 10%, 20%, 50% i 100%). Zgodnie z Bazyleą I banki działające na arenie międzynarodowej muszą mieć wagę ryzyka 8% lub mniejszą.
Bazylea II
Druga umowa bazylejska, zwana poprawioną ramą kapitału, ale lepiej znana jako Basel II, służyła jako aktualizacja pierwotnego porozumienia. Skoncentrowano się na trzech głównych obszarach: minimalnych wymogach kapitałowych, przeglądzie nadzorczym adekwatności kapitałowej instytucji i procesie oceny wewnętrznej oraz skutecznym wykorzystaniu ujawniania informacji jako dźwigni do wzmocnienia dyscypliny rynkowej i zachęcania do należytych praktyk bankowych, w tym przeglądu nadzorczego. Razem te obszary zainteresowania są znane jako trzy filary.
Bazylea III
W następstwie upadku Lehman Brothers w 2008 r. I następującego po nim kryzysu finansowego, BCBS postanowił zaktualizować i wzmocnić porozumienia. BCBS uznał słabe zarządzanie i zarządzanie ryzykiem, nieodpowiednie struktury motywacyjne oraz nadmiernie uprzywilejowaną branżę bankową za przyczyny załamania. W listopadzie 2010 r. Osiągnięto porozumienie w sprawie ogólnego projektu pakietu reformy kapitału i płynności. Ta umowa jest obecnie znana jako Bazylea III.
Bazylea III stanowi kontynuację trzech filarów wraz z dodatkowymi wymogami i zabezpieczeniami. Na przykład pakiet Bazylea III wymaga od banków posiadania minimalnej kwoty wspólnego kapitału i minimalnego wskaźnika płynności. Bazylea III zawiera również dodatkowe wymagania dotyczące tego, co Accord nazywa „bankami o znaczeniu systemowym” lub tymi instytucjami finansowymi, które są uważane za „zbyt duże, by upaść”.
Komitet Bazylejski ds. Nadzoru Bankowego zachłannie warunkami Bazylei III w listopadzie 2010 r., A jego wprowadzenie zaplanowano na lata 2013–2015. Wdrożenie Bazylei III było wielokrotnie przedłużane, a najpóźniejszy termin zakończenia to styczeń 2022 r.
