Spis treści
- # 1. Przeszacowanie datków
- # 2. Błędy matematyczne
- # 3. Nie podpisano zwrotu
- # 4. Niedochodowe dochody
- # 5. Przesadne wydatki na domowe biuro
- # 6. Progi dochodów
- Kto jest najbardziej narażony na audyt?
- Audyt
- Dolna linia
Jeśli historia jest jakimkolwiek wskaźnikiem, mniej niż 1% Amerykanów zostanie skontrolowanych przez Internal Revenue Service (IRS) w nadchodzącym roku, z tej niewielkiej kwoty niektóre kontrole są całkowicie losowe. Ale wiele z nich jest wywoływanych przez same działania podatników.
Poniżej znajduje się lista czerwonych flag, które mogą spowodować, że zwrot podatku zostanie skierowany przez IRS do przeglądu. Zwróć szczególną uwagę, ponieważ wiedząc, jakie są te wyzwalacze, możesz zaoszczędzić wiele kłopotów i obaw.
Kluczowe dania na wynos
- Przeszacowanie wydatków na biuro domowe i darowizny są czerwonymi flagami dla audytorów. Proste błędy matematyczne i nie podpisanie zeznania podatkowego mogą również wywoływać audyty. Szanse na wzrost audytu o dochody sześciocyfrowe, ale zaniżone zgłaszanie zarobków jest niewskazane Mali właściciele firm i uczestnicy spółek komandytowych są bardziej narażeni na audyt.
# 1. Przeszacowanie przekazanych kwot
IRS zachęca osoby do przekazywania darowizn takich jak ubrania, jedzenie, a nawet używane samochody na cele charytatywne. Dokonuje tego, oferując potrącenie w zamian za darowiznę. Problem polega na tym, że to od podatnika zależy ustalenie wartości przekazywanych dóbr.
Z reguły IRS lubi widzieć, jak osoby cenią przedmioty, które przekazują w dowolnym miejscu między 1% a 30% pierwotnej ceny zakupu (chyba że istnieją szczególne okoliczności). Niestety wielu, jeśli nie większość, podatników nie jest być tego świadomym lub po prostu zignorować ten fakt.
Istnieje kilka innych wskazówek, które podatnik może wykorzystać, aby upewnić się, że wyceniają darowizny po „uczciwej” cenie. Rozważ, aby rzeczoznawca napisał list, podając w swojej rozważanej opinii wartość przedmiotu. W rzeczywistości w przypadku poszczególnych przedmiotów o wartości 5000 USD lub więcej wymagana jest wycena.
Innym punktem odniesienia, który może być przydatny w IRS, jest test chętnych kupujących, chętnych sprzedawców. Oznacza to, że podatnicy powinni wyceniać swoje towary w punkcie lub cenie, w której chętny sprzedawca (który nie znajduje się pod przymusem) byłby w stanie sprzedać swoją nieruchomość chętnemu nabywcy (który również nie jest zmuszony do zakupu przedmiotu). Zastosowanie takiego wskaźnika pozwoli uniknąć kłopotów i zapobiegnie nadmiernej wartości przedmiotów przekazanych na cele charytatywne.
# 2. Błędy matematyczne
Choć może się to wydawać proste, wiele zwrotów wybiera się do kontroli z powodu podstawowych błędów matematycznych! Dlatego wypełniając zeznanie podatkowe (lub sprawdzając je po wypełnieniu formularza przez księgowego) upewnij się, że kolumny się sumują. Upewnij się również, że całkowita wartość dolara zysków i / lub strat kapitałowych jest odpowiednio obliczona. Nawet niewielki błąd może ustawić dzwonki alarmowe IRS.
# 3. Nie podpisano zwrotu
Zaskakująco duża liczba osób po prostu zapomina podpisać swoje deklaracje podatkowe. Nie bądź częścią tej grupy. Brak podpisu zwrotu prawie gwarantuje dodatkową kontrolę. IRS zastanawia się, co jeszcze mógłbyś zapomnieć uwzględnić w zwrotach.
# 4. Niedochodowe dochody
Kuszące może być wykluczenie dochodu z deklaracji podatkowej, dlatego ważne jest, aby zgłaszać wszystkie pieniądze otrzymane przez cały rok z pracy i / lub ze sprzedaży składnika aktywów (takiego jak dom) do urzędu skarbowego. Jeśli nie zgłosisz dochodu i nie zostaniesz złapany, będziesz zmuszony spłacić podatki oraz kary i odsetki.
Jak IRS może stwierdzić, czy zgłosiłeś wszystko? W niektórych sytuacjach tak nie jest. W końcu system nie jest idealny. Jednak częstym sposobem przyłapania niektórych osób jest akceptacja gotówki za wykonaną usługę. Jeśli klient lub osoba, która zapłaciła tej osobie gotówkę, zostanie poddana audytowi, IRS zobaczy dużą wypłatę gotówki z jego rachunku bankowego. Agent IRS podąży za tym tropem i zapyta osobę, po co był ten układ gotówkowy. Nieuchronnie szlak prowadzi prosto do osoby, która nie zgłosiła tych pieniędzy jako dochodu.
Krótko mówiąc, lepiej być bezpiecznym niż żałować. Upewnij się, że zgłosiłeś wszystkie swoje dochody.
# 5. Przesadne potrącenia z Home Office
Uważaj na potrącenia z biura domowego. Zdejmowanie nadmiernej lub nieuzasadnionej kwoty (jak cały miesięczny czynsz) może podnieść czerwone flagi. Bądź skromny w określaniu ilości miejsca używanego do pracy i związanych z tym wydatków.
Odliczenia, które są zbyt duże w stosunku do twoich dochodów, mogą również podnieść gniew IRS. Na przykład, jeśli zarobiłeś 50 000 $ jako księgowy (działając poza twoim domem), potrącenia związane z domowym biurem w wysokości 30 000 $ podniosą więcej niż kilka brwi. Próba odpisania wartości nowego zestawu do sypialni jako wyposażenia biurowego może również zwrócić niechcianą uwagę.
Krótko mówiąc, odejmuj tylko te przedmioty, które naprawdę były używane w twojej firmie.
# 6. Progi dochodów
Poszczególni podatnicy nie mogą nic z tym zrobić, ale jeśli zarabiasz więcej niż 100 000 USD rocznie, szanse na audyt rosną wykładniczo. W rzeczywistości niektórzy księgowi oceniają szanse na przeprowadzenie audytu na jeden na 72, w porównaniu do tego na 154 dla osób o niższych dochodach. Choć może to kuszące, nie próbuj żadnych wątpliwych ruchów, aby uzyskać dochód z pięciu liczb.
Kto jest najbardziej narażony na audyt?
Niektóre sytuacje przyciągają uwagę IRS bardziej niż inne.
Ryzyko partnerstwa / zaufania / schroniska podatkowego
Własność małych firm
Właściciele małych firm są łatwym celem - szczególnie ci z firmami gotówkowymi. Bary, restauracje, myjnie samochodowe i salony fryzjerskie są wyjątkowo dużymi celami, nie tylko dlatego, że zajmują się tak dużą ilością gotówki, ale także dlatego, że istnieje tak duża pokusa, aby zaniżać dochody i zarobione napiwki.
Nawiasem mówiąc, inne działania, które są powszechne w posiadaniu firmy, mogą również wzbudzić niechciane zainteresowanie IRS, w tym umieszczenie członków rodziny na liście płac i przeszacowanie wydatków.
Krótko mówiąc, właściciele firm muszą wiedzieć, że nie mogą „przesunąć koperty”. Jeśli chcą pozostać w biznesie i uniknąć kontroli audytu, najlepiej pozostać na prostej i wąskiej.
Dlaczego więc IRS wydaje się coraz bardziej atakować osoby fizyczne i właścicieli małych firm? To proste. Według raportu IRS z września 2019 r. Istnieje mniej więcej roczna różnica w wysokości 381 miliardów dolarów między tym, co Amerykanie płacą podatki, a tym, co są winni, co odpowiada około 2, 080 USD na gospodarstwo domowe. Kongres też o tym wie, a biorąc pod uwagę deficyty rządu Stanów Zjednoczonych w ciągu ostatnich 20 lat, na ustawodawców i IRS wywierana jest ogromna presja, by pobierać należne podatki.
Istnieje kilka poziomów kontroli, od audytu korespondencyjnego (najbardziej podstawowy) do audytu w terenie (najobszerniejszy).
Audyt
Co powinieneś zrobić, jeśli jesteś poddany audytowi? Bądź uczciwy wobec audytora i odpowiadaj na wszystkie zapytania tak szybko, jak to możliwe. Nie bój się pokazać całej swojej dokumentacji. Jeśli to możliwe, poproś o pomoc wykwalifikowanego księgowego i / lub doradcę podatkowego.
Dolna linia
IRS będzie nadal wykorzystywać audyty jako narzędzie do zwiększania kolekcji, ale to nie znaczy, że musisz być jednym z nielicznych szczęśliwych, którzy zostali wybrani. Kluczem do uniknięcia audytu jest bycie dokładnym, uczciwym i skromnym. Upewnij się, że Twoje sumy zgadzają się z jakimkolwiek zgłoszonym dochodem, zarobionym lub niezarobionym - pamiętaj, że kopia twoich zarobków jest dostarczana do IRS, jak mówią formularze. I pamiętaj, aby udokumentować swoje potrącenia i darowizny, tak jakby ktoś je zbadał. Ponieważ ktoś może.
