Co to jest aktywne zaufanie?
Aktywne zaufanie to zaufanie, w którym powiernik musi podjąć dodatkowe działania poza biernym traktowaniem nieruchomości na rzecz beneficjenta. Zaufania aktywne są również nazywane trustami specjalnymi. Aktywne zaufanie różni się od zaufania pasywnego lub zaufania. W przypadku biernego zaufania jedyną odpowiedzialnością powiernika jest opieka nad nieruchomością, a następnie przekazanie jej w określonym czasie beneficjentowi.
Kluczowe dania na wynos
- Aktywne zaufanie wymaga aktywnego udziału powiernika w zarządzaniu i wykonywaniu jego dyrektyw. Aktywne trusty różnią się od zwykłych trustów, które wydają się być bardziej pasywne, gdzie powiernik pełni głównie rolę hand-off, chyba że wymagają tego szczególne zdarzenia lub Aktywne fundusze powiernicze mogą zakazać wypłat dla beneficjentów z pewnych powodów lub wypłaty tylko wtedy, gdy beneficjenci spełnią określone wcześniej kryteria odniesienia.
Zrozumienie aktywnych trustów
Aktywne zaufanie to rodzaj zaufania, stosunek prawny zawarty przez co najmniej trzy strony - powiernika, powiernika i beneficjenta - w celu przeniesienia własności od wierzyciela do beneficjenta. W Stanach Zjednoczonych przepisy dotyczące trustów różnią się w zależności od stanu. National Conference of Commissioners on Uniform State Laws, stowarzyszenie non-profit, które promuje przyjęcie jednolitych przepisów w poszczególnych stanach, wydało jednolity kodeks zaufania w 2000 r., Który został przyjęty co najmniej częściowo przez dziesiątki stanów.
Zgodnie z Jednolitym Kodeksem Zaufania, trusty są zwykle zawierane między wierzycielem a możliwym do zidentyfikowania beneficjentem, ale istnieją pewne trusty, takie jak trusty charytatywne lub honorowe bez identyfikowalnego beneficjenta. Fundacje charytatywne dystrybuują aktywa na cele charytatywne, a trusty honorowe dystrybuują aktywa do rzeczy takich jak zwierzęta domowe, które nie są w stanie wymusić dystrybucji aktywów w sądzie. Nazywa się je trustami honorowymi, ponieważ powiernik jest związany honorem, ale nie jest prawnie wymagany do dystrybucji aktywów zgodnie z życzeniem powiernika.
Powszechną formą zaufania jest zaufanie pasywne, w ramach którego powiernik przekazuje prawną własność aktywów, takich jak pieniądze lub nieruchomości, powiernikowi, który jest następnie odpowiedzialny za proste przekazanie tych aktywów beneficjentowi w określonym terminie. Przykładem biernego zaufania jest zaufanie ustanowione przez osoby zamożne w celu zapewnienia bezpieczeństwa finansowego potomkom, gdy osiągną ustalony wiek, przypuszczalnie wtedy, gdy osoba pozostająca na utrzymaniu jest wystarczająco odpowiedzialna, aby dbać o aktywa bez nadzoru.
Aktywne trusty i wyrafinowane planowanie
Jednak wierzyciele czasami decydują się na ustanowienie aktywnego zaufania, jeśli ich życzenia są bardziej skomplikowane niż zwykle. Jedną z sytuacji, w której aktywne może być pożądane zaufanie, jest sytuacja, gdy powiernik chce upewnić się, że beneficjent może wydać powierzone pieniądze tylko na określone cele lub chce, aby pieniądze zostały wypłacone tylko wtedy, gdy spełnione zostaną określone wymagania.
Załóżmy na przykład, że zamożna para chce przekazać swoje aktywa swoim dzieciom, ale rodzice mają inne poglądy polityczne niż ich dzieci. Ci wierzyciele mogą chcieć założyć aktywne zaufanie, które stanowi, że pieniędzy nie można przekazać na określone cele. Innym przykładem może być to, że powiernik może wypłacić pieniądze tylko wtedy, gdy beneficjent osiągnie określone cele, takie jak ukończenie studiów. Te trusty są uważane za aktywne, ponieważ powiernik jest zobowiązany nie tylko do dystrybucji pieniędzy, ale także do sprawdzenia, czy beneficjent zachowuje się w określony sposób.
