Spis treści
- Rodzaje planów 403 (b)
- Podstawowe zasady
- Co należy zrobić: opcja renty
- Co należy zrobić: opcja najazdu
- Dolna linia
Od kilku lat wiernie przyczyniasz się do swojego planu 403 (b). Za chwilę przejdziesz na emeryturę. Co teraz? To, jak (lub jeśli) powinieneś wypłacić te pieniądze, zależy od wielu czynników i opcji dostępnych dla Ciebie.
Kluczowe dania na wynos
- Po przejściu na emeryturę nie musisz dokonywać wypłat z kwoty 403 (b), ale w wieku 70½ musisz wziąć roczną wymaganą minimalną wypłatę. Jeśli przejdziesz na emeryturę przed osiągnięciem wieku 55 lat, być może będziesz musiał zapłacić karę podatkową twoje wypłaty; jeśli przejdziesz na emeryturę w wieku 55 lat lub starszym, będziesz musiał płacić podatki od wypłat ryczałtowych w roku, w którym wypłacasz fundusze. po przejściu na emeryturę możesz ogłosić całość lub część swojego 403 (b), co zapewni ci gwarantowany strumień dochodów na całe życie i może zapewnić wyznaczonemu beneficjentowi fundusze po Twojej śmierci. Możesz także przeliczyć całość lub część swojego 403 (b) na 401 (k) (jeśli zmienisz pracę), tradycyjny lub Roth IRA, między innymi, w celu skorzystania z bardziej zróżnicowanych opcji inwestycyjnych lub lepszego zarządzania pieniędzmi podczas przejścia na emeryturę.
Rodzaje planów 403 (b)
Twój plan 403 (b) jest albo odroczoną rentą chronioną podatkiem od firmy ubezpieczeniowej, rachunkiem powierniczym w domu maklerskim inwestowanym w fundusze wspólnego inwestowania lub rachunkiem, który pozwala inwestować w jedną z tych opcji.
Twoje wkłady zostały najprawdopodobniej dokonane na podstawie przed opodatkowaniem (podobnie jak w planie 401 (k)). Niektóre plany 403 (b) oferują opcję wniesienia tak zwanego wkładu Rotha za dolary po opodatkowaniu.
Podstawowe zasady
Przede wszystkim nie musisz pobierać wszystkich lub w rzeczywistości żadnych środków z konta 403 (b) na emeryturze. Jeśli pozostawisz środki na koncie 403 (b), będą one gromadzić się, dopóki ich nie wycofasz, nie anulujesz ani nie przekonasz później.
Przechodzenie na emeryturę przed 55 rokiem życia
Jeśli jednak planujesz dokonywać wypłat - i przejdziesz na emeryturę przed ukończeniem 55 lat - będziesz musiał płacić regularne podatki dochodowe plus 10% kary pieniężnej od tej kwoty, chyba że zgadzasz się na zasadniczo równe okresowe płatności przez co najmniej pięć lat lub do osiągasz wiek 59½ (w zależności od tego, co nastąpi później). Wielkość tych płatności będzie zależeć od przewidywanej długości życia. Dotyczy to konwencjonalnego planu 403 (b); w wersji Roth nie płacisz podatku dochodowego, ponieważ składki zostały wniesione z dochodem netto (po opodatkowaniu); ale kara prawdopodobnie nadal będzie obowiązywać.
Przechodzić na emeryturę w wieku 55 lat lub starszym
Kiedy skończysz 70½
Kiedy skończysz 70½, musisz zacząć wypłacać środki ze swojego konta. Musisz przyjmować wymagany minimalny rozkład (RMD) rocznie, który zależy od twojego wieku i wieku twojego małżonka (jeśli jesteś w związku małżeńskim). Stopniowo rośnie wraz z upływem lat, jest to określane poprzez podzielenie wartości konta emerytalnego na koniec roku przez okres dystrybucji z jednej z tabel oczekiwanych długości życia IRS. Jeśli nie podejmiesz właściwej dystrybucji przez rok, zostaniesz obciążony 50% nie podlegającym opodatkowaniu podatkiem akcyzowym. Większość administratorów planów zapewnia automatyczne obliczanie i dystrybucję RMD rocznie.
Co należy zrobić: opcja renty
Bez względu na rodzaj posiadanego planu 403 (b), możesz chcieć ogłosić część lub całość z chwilą przejścia na emeryturę. Umawiając się na otrzymywanie okresowych, stałych wypłat, zapewniasz sobie gwarantowany strumień dochodów przez całe życie (lub pewien okres), bez względu na to, jak działa giełda czy gospodarka. Większość ekspertów przestrzega przed anulowaniem całego salda w twoim planie emerytalnym - szczególnie jeśli już otrzymujesz emeryturę z tytułu określonych świadczeń. Jeśli masz emeryturę, oznacza to, że część twojego dochodu emerytalnego jest już w formie renty, że tak powiem; możesz zachować elastyczność w stosunku do innych zasobów.
Twoja renta nie musi się kończyć, kiedy umrzesz; możesz przekazać to komuś innemu. W zależności od wyborów, które wybierzesz lub opcji, które wybierzesz (lub nie wybierzesz), beneficjent może podlegać podatkowi od darowizn po Twojej śmierci. Jeśli jednak jest to renta wspólna i renta rodzinna, w której tylko ty i twój małżonek macie prawo do otrzymywania płatności, renta prawdopodobnie kwalifikuje się do nieograniczonego odliczenia małżeńskiego, zgodnie z IRS, co uczyniłoby fundusze zwolnionymi z podatku.
Większość ekspertów odradza ogłaszanie wszystkich funduszy na rachunku 403 (b), aby umożliwić inwestorowi uzyskanie wyższych całkowitych zwrotów z inwestycji.
Co należy zrobić: opcja najazdu
Możesz chcieć przenieść część (lub całość) swojego planu 403 (b) na inny rodzaj konta korzystającego z podatku: 401 (k) (u innego pracodawcy), tradycyjnego IRA, IRA Roth, korporacyjnego 403 (a) plan emerytalny lub sponsorowany przez rząd plan 457. Dlaczego najazd? Aby skorzystać z łatwiejszego dostępu do funduszy, różnych i bardziej zróżnicowanych opcji inwestycyjnych lub lepszego zarządzania pieniędzmi w latach emerytalnych.
Istnieją zasady dotyczące tego, co możesz przenieść, a czego nie. Zasadniczo należy przenieść kwoty otrzymane w ciągu 60 dni kalendarzowych, aby kwota została potraktowana jako nieściągalna. Nie możesz przenieść RMD ani żadnej z tych „zasadniczo równych płatności okresowych”, jeśli przeszedłeś na emeryturę przed osiągnięciem wieku 55 lat. Możesz przelać 403 (b) środki na Roth IRA tylko wtedy, gdy konto ma takie same ograniczenia, jak przejście z tradycyjnego IRA ma. Więcej informacji na temat opcji najazdu można znaleźć w publikacji IRS 571.
Dolna linia
Jeśli chodzi o traktowanie ciężko zarobionych treści twojego planu 403 (b), większość właścicieli 403 (b) może znaleźć połączenie pewnego rodzaju renty i portfela inwestycyjnego. Zapewnia to stały strumień dochodów, a także możliwość osiągnięcia pewnego wzrostu wartości kapitału.
Aby rozpocząć proces wypłaty lub transferu, wystarczy skontaktować się ze sponsorem planu i wskazać, ile chcesz wypłacić. Będzie papierkowa robota. Często sponsor automatycznie wstrzymuje część tej kwoty na podatki (zwykle 20%), więc pamiętaj o tym, składając wniosek lub wskazując, że nie chcesz potrącania podatków.
