Spis treści
- Wymiana 1035
- Korzyści z wymiany
- Kiedy unikać wymiany
- Ryzyko
- Zabezpieczenia prawne
- Dolna linia
Właściciele zmiennej renty mogliby pomyśleć o rezygnacji z umowy z powodu złych wyników lub dlatego, że kolejna inwestycja wygląda lepiej. Lub pośrednik renty może skontaktować się z właścicielami i zachęcić ich do zmiany zmiennej renty rocznej na nowy model. Kiedy to ma sens i ile może kosztować taki ruch?
Rezygnacja ze zmiennej renty rocznej oznacza ogólnie:
- Właściciel będzie winien zwykły podatek dochodowy (do 37% podatku federalnego, a także podatek stanowy, jeśli dotyczy) od wszelkich zysków, jakie mają w ramach umowy. Firma rentowa może pobierać opłatę za przekazanie, która zwykle zaczyna się od około 7%. IRS będzie chciał kolejne 10% kary, jeśli właściciel konta jest młodszy niż 59½.
Dzięki klauzuli w kodeksie podatkowym alternatywna strategia może wyeliminować całość lub przynajmniej część tego bólu. Inwestorzy posiadający lub rozważający renty powinni zapoznać się z tym cennym narzędziem wymiany renty.
Kluczowe dania na wynos
- Giełda 1035 może być opcją dla kogoś, kto nie potrzebuje już zmiennej renty. Firmy rentowe stale zmieniają i rozszerzają opcje w swoich produktach. Broker lub planista finansowy może otrzymać wysoką prowizję za sprzedaż nowej renty, gdy produkt o niskiej prowizji, taki jak ponieważ akcje, obligacje lub fundusze wspólnego inwestowania mogą równie dobrze działać.
Wymiana 1035
Zgodnie z sekcją 1035 wewnętrznego kodeksu podatkowego IRS umożliwi wymianę jednej renty na inną bez podatku dochodowego.
Fundusze muszą przejść bezpośrednio ze starej umowy renty do nowej. Innymi słowy, właściciel nie może przyjmij czek na starą rentę, aby kupić nową. Właściciel i annuitant w nowej umowie muszą pozostać takie same jak w starej umowie, chociaż można je zmienić po zakończeniu wymiany.
Nie ma ograniczenia liczby starych umów o zmiennej rentie, które można wymienić na nowe umowy.
Korzyści z wymiany
Wymiana 1035 może być opcją dla kogoś, kto nie potrzebuje już zmiennej renty rocznej i być może teraz preferuje stałą rentę odroczoną lub stałą rentę indeksową. Ponadto firmy rentowe stale zmieniają i rozszerzają opcje swoich produktów. Wiele oferuje teraz:
- Premie aż do 10% za każdą premię Więcej opcji inwestycyjnych, takich jak te, które wykorzystują rynki globalne Niższe wydatki Zwiększone świadczenia z tytułu utrzymania, takie jak gwarantowane dożywotnie świadczenia z tytułu wycofania się Zwiększone świadczenia z tytułu śmierci, takie jak wypłaty z tytułu dożywotnich dochodów dla beneficjentów.
Wymiana 1035 może również pomóc przy zamianie przestarzałej umowy o zmienną rentę na bardziej aktualną i wydajną przy jednoczesnym odraczaniu podatku dochodowego od zysków.
Kiedy unikać wymiany
Wymiana zmiennej renty rocznej może nie być dobrym pomysłem, jeśli:
- Premia jest usuwana przez dodatkowe opłaty firmy rentowej. Nowa umowa ma niepotrzebne funkcje. Opłaty za nową umowę są wyższe niż w przypadku starej umowy. Zleceniobiorca ma więcej niż 59½ lat i ponosi stratę podatkową. zmiany, takie jak niższe stopy procentowe, sprawiają, że warunki starszej renty są bardziej korzystne dla właściciela niż warunki nowej renty. Obecna umowa jest warta mniej niż pierwotnie zapłacona.
W ostatnim przypadku właścicielowi umowy lepiej byłoby oddać rentę, zakładając, że opłaty za przekazanie zniknęły.
Należy również pamiętać o następujących kwestiach: Broker lub planista finansowy może otrzymywać wysoką prowizję za sprzedaż nowej renty, gdy równie dobrze może działać produkt o niskiej prowizji, taki jak akcje, obligacje lub fundusz wspólnego inwestowania. Lub firma rentowa może naciskać, aby właściciele zrezygnowali z rent ustalonych wiele lat temu, kiedy stopy procentowe były wyższe niż obecnie.
Ponadto każda inwestycja w zmienną rentę roczną powinna być dokonywana przy założeniu, że zapłaci się za część ubezpieczeniową umowy. W przeciwnym razie bardziej wskazane byłoby proste zabezpieczenie akcji lub papierów wartościowych o stałym dochodzie.
Ryzyko
Chociaż wymiana 1035 pozwala na transfer pieniędzy bez podatku dochodowego, a nowa umowa wydaje się kusząca, wymiana niesie ze sobą ryzyko.
Na przykład, załóżmy, że opłaty za poddanie się w końcu zniknęły z długoterminowej zmiennej renty, na którą liczyłby prawie emeryt, by uzupełnić swoje dochody. Wymiana tej renty na nową rozpoczyna od nowa opłaty za przekazanie - może nawet na 15 lat. W takim przypadku emeryt może poświęcić kilka punktów procentowych za każdym razem, gdy wycofają się z renty. (Niektóre firmy rentowe od czasu do czasu zrzekają się opłat za zrzeczenie się rent zmiennych zakupionych za pomocą giełdy 1035. Pamiętaj, aby zapytać.)
Zabezpieczenia prawne
Sprzedaż i wymiana o zmiennej rentie rocznej to jedna z najlepiej regulowanych inwestycji na rynku. Są one regulowane przez:
- Państwowi komisarze ds. Ubezpieczeń Urzędnicy ds. Zgodności z firmami pośredniczącymi
Sprzedawcy muszą przedstawiać w łatwym do zrozumienia języku zalety i wady wymiany. Zezwala się im na zalecenie wymiany tylko wtedy, gdy leży to w najlepszym interesie konsumenta i tylko po zapoznaniu się z wyjątkową sytuacją, potrzebami finansowymi i tolerancją ryzyka właściciela renty.
Ponadto wiele stanów i firm brokerskich posiada formularze do weryfikacji zrozumienia przez konsumenta wymiany 1035. Formularze zwykle zawierają porównanie cech i kosztów istniejącej zmiennej renty rocznej z nową. Mogą również dać dobry pomysł, na co zwrócić uwagę, gdy agent zaproponuje wymianę 1035.
Klauzula w kodeksie podatkowym umożliwia wymianę przestarzałej umowy o zmiennej rentie rocznej na bardziej aktualną i wydajną przy jednoczesnym odraczaniu podatku dochodowego od zysków.
Nawet jeśli nie wypisujesz się z formularzy weryfikacyjnych, właściciel renty powinien upewnić się, że:
- Koszty Jaki jest całkowity koszt wykonania wymiany, zarówno rocznej, jak i długoterminowej? Cechy. Czy wszystkie są potrzebne? Dlaczego? Ile będzie kosztowało każdego roku? Okres kapitulacji. Jaka jest opłata za przekazanie? Jak długo to trwa? Jakie są opcje wypłaty pieniędzy? Czy różnią się od tych ze starej umowy?
Wreszcie, właściciel renty nie powinien podpisywać żadnych formularzy wymiany ani zgadzać się na wymianę renty do czasu dokładnego przestudiowania opcji, otrzymania odpowiedzi na wszystkie pytania i upewnienia się, że wymiana jest lepsza niż utrzymanie obecnej umowy. W niektórych przypadkach obecna umowa może mieć korzystniejsze warunki. Nie wierz słowu agenta, że nowa umowa jest lepsza, szczególnie jeśli jesteś zmuszany do wymiany.
Dolna linia
Zmienne renty są długoterminowymi instrumentami inwestycyjnymi zorientowanymi na emeryturę, a ich wymiana nie jest korzystna dla wszystkich. Zbadaj zalety i wady giełdy 1035, tak jak każdą inną ważną decyzję inwestycyjną.
