To, czy wierzyciel będzie mógł wykorzystać oszczędności emerytalne, będzie zależeć od rodzaju rachunku, na którym trzymasz swoje pieniądze, i rodzaju wierzyciela, który domaga się spłaty. W skrócie: Twoje jajo lęgowe jest zwykle chronione przed wierzycielami generalnymi, ale nie jest chronione przed organizacjami rządowymi, którym jesteś winien pieniądze.
Kluczowe dania na wynos
- Środki przechowywane w kwalifikowanych planach emerytalnych - 401 (k), IRA i planach emerytalnych - są zwykle chronione przed wierzycielami generalnymi, chyba że zostały wykorzystane jako zabezpieczenie pożyczki. Kwalifikowane plany emerytalne nie są na ogół chronione przed wierzycielami agencji federalnych. nieco zabezpieczone na wypadek bankructwa.
Ochrona przed wierzycielami generalnymi
Twoje fundusze 401 (k), IRA i planu emerytalnego są chronione przed wierzycielami generalnymi, którym możesz być winien zaległe długi. Plany utworzone na podstawie Ustawy o zabezpieczeniu dochodów pracowniczych (ERISA), takie jak 401 (k) s, IRA uproszczonego planu pracowniczego (SEP) i plan motywacyjnego oszczędzania oszczędności dla pracowników małych pracodawców (SIMPLE) IRA, są zasadniczo chronione przed wyrokami sądowymi. Taka ochrona nie obowiązuje jednak, jeśli te aktywa finansowe zostały określone jako zabezpieczenie wszelkich pożyczek.
Jeśli jesteś w trakcie postępowania upadłościowego, nadal istnieje pewna ochrona przed wierzycielami zajmującymi wszystkie twoje aktywa emerytalne. Federalne przepisy dotyczące bankructwa od dawna chronią plany 401 (k) i inne sponsorowane przez pracodawcę programy oszczędności emerytalne. Ochrona IRA została podpisana przez prezydenta George'a W. Busha na mocy ustawy o zapobieganiu nadużyciom i ochronie konsumentów (BAPCPA, 2005). Zarówno tradycyjne, jak i Roth IRA są chronione do łącznej wartości 1 362 800 USD na osobę. Ta ograniczona ochrona dotyczy sumy wszystkich tradycyjnych kont IRA Roth posiadanych przez daną osobę, a nie każdego konta IRA oddzielnie.
Wartość dolara jest dostosowywana co trzy lata; obecna suma obowiązuje do 2022 r. Rachunki przekraczające 1 362 800 USD nie są chronione na mocy BAPCPA, ale prawo stanowi, że sądy upadłościowe mogą rozszerzyć dodatkową ochronę, jeżeli uzasadnia to sprawiedliwość, a sędzia zdecyduje się ją przyznać.
Brak ochrony przed federalnymi
Jeśli twój wierzyciel jest agencją federalną, taką jak Internal Revenue Service (IRS) lub Departament Edukacji (jeśli masz publiczne pożyczki studenckie), to żadne z twoich rachunków, nawet twój plan 401 (k) lub twój plan emerytalny, jest chroniony. IRS nie wymaga nakazu sądowego, aby przekazać pieniądze na zaległe podatki, alimenty lub alimenty - może to zrobić samodzielnie.
Teraz fakt, że te plany emerytalne i 401 (k) prawnie należą do twojego pracodawcy, zapewnia pewną ochronę przed federalnymi zastawami podatkowymi. Zgodnie z Ustawą o zabezpieczeniu dochodu pracowniczego z 1974 r. (ERISA) fundusze w twoim 401 (k) należą do ciebie tylko zgodnie z prawem, gdy wycofasz je jako dochód. Do tego czasu są one prawnie własnością administratora planu - twojego pracodawcy - który nie może udostępnić ich nikomu poza tobą. W wyniku tego IRS raczej nie będzie w stanie zmusić tych środków bezpośrednio z twojego konta. Może jednak zarekwirować całość lub część otrzymanych wypłat - to znaczy dowolnych wypłaconych pieniędzy.
Aby zapewnić ochronę rolowania z kwalifikowanego planu emerytalnego przed wierzycielem, pomaga utworzyć osobne konto tylko dla tych aktywów.
Co możesz zrobić
Pieniądze przechowywane w kwalifikowanych programach emerytalnych, takich jak IRA, 401 (k) i plany emerytalne, będą prawdopodobnie chronione.
Mimo to, aby uniemożliwić wierzycielom wykorzystanie jakichkolwiek oszczędności emerytalnych, należy zmaksymalizować swoje kwalifikujące się składki na zarejestrowane konta emerytalne i nigdy nie podawać żadnych oszczędności emerytalnych jako zabezpieczenia pożyczki. Trzymaj środki na kontach emerytalnych tak długo, jak możesz. Gdy go opuszczą, mogą zostać przejęte podczas procesów upadłościowych lub windykacyjnych.
