Krótka i prosta odpowiedź brzmi „nie”. Składki dopasowane przez pracodawcę nie są wliczane do maksymalnego limitu składek ustalonego przez Internal Revenue Service (IRS), który na 2020 r. Wynosi 19 500 USD z własnych pieniędzy do 401 (k), 26 000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej (19 000 USD i Odpowiednio 25 000 USD na rok 2019). Są to również limity na 2020 r. Dla szeregu pracowniczych programów emerytalnych, które przypominają 401 (k), w tym 403 (b), większość 457 planów oraz własny plan oszczędnościowy rządu federalnego.
Niemniej jednak IRS nakłada limit na całkowity wkład do 401 (k) zarówno od pracodawcy, jak i pracownika. Limit w 2020 r. Wynosi 57 000 USD lub 63 500 USD dla osób w wieku 50 lat lub starszych (odpowiednio 56 000 USD i 62 000 USD w 2019 r.).
Kluczowe dania na wynos
- Możesz wnieść do 19.500 $ do 401 (k) na rok 2020 (19.000 $ na rok 2019), 26.000 $ Jeśli masz 50 lat lub więcej (25.000 $ na 2019 rok). Każdy mecz pracodawcy, który otrzymasz, nie wlicza się do tego limitu. limity dotyczą planów 403 (b) i 457 oraz planu oszczędnościowego rządu federalnego.
Zrozumienie planu 401 (k)
Plan 401 (k) i wspomniane powyżej odmiany są długoterminowymi planami oszczędnościowymi zaprojektowanymi, aby pomóc ludziom w tworzeniu oszczędności emerytalnych. Wszystkie są „kwalifikowanymi” planami, według IRS. Oznacza to, że mają pewne korzyści podatkowe dla pracownika lub pracodawcy lub obu.
Korzyść podatkowa dla pracowników w większości przypadków polega na tym, że ich składki są odejmowane od dochodu brutto, a nie dochodu netto. To zmniejsza wynagrodzenie na wynos. Niższe wynagrodzenie przy odbiorze oznacza niższe podatki, łagodzące cios, a pieniądze trafiają na konto inwestycyjne tydzień po tygodniu, budując długoterminową wartość netto.
W przypadku niektórych planów 401 (k) pracodawcy mogą pokryć pewien procent składek swoich pracowników, ale jest to ściśle dobrowolne. Wśród pracodawców, którzy oferują dopasowanie, średnia wynosi około 3% wynagrodzenia brutto pracownika. Jest to w rzeczywistości premia w wysokości 3%, a każdy osobisty doradca finansowy powie ci, że nie jest w stanie w pełni z niego skorzystać.
Całkowity wkład zarówno w pracodawcę, jak i pracownika w plan 401 (k) nie może przekroczyć 57 000 USD w 2020 r. (56 000 USD w 2019 r.) Lub 63 500 USD w przypadku osób w wieku 50 lat lub starszych (62 000 USD w 2019 r.).
Inne plany emerytalne
Limity składek na 2019 r. Są takie same dla kilku innych kwalifikowanych programów emerytalnych, które nie są tak dobrze znane jak 401 (k). Obejmują one:
- Plan 403 (b) - ten plan emerytalny jest przeznaczony przede wszystkim dla pracowników publicznych instytucji edukacyjnych, organizacji non-profit i szpitali. Często ma strukturę renty lub planu emerytalnego, który wypłaca w regularnych ratach po przejściu na emeryturę. Różni się to od 401 (k), czyli konta ryczałtowego, z którego pracownik może czerpać po przejściu na emeryturę. Plan 457 - jest dostępny głównie dla pracowników służby publicznej, takich jak policjanci i strażacy. W przeciwieństwie do 401 (k), nie ma 10% kary podatkowej za wcześniejsze wypłaty. Thrift Savings Plan - dotyczy wyłącznie pracowników rządu federalnego i personelu wojskowego.
